CAPÍTULO VI  Sector Financiero														CUADRO No. 6.1.10
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En Porcentaje) (2014)
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BIE	BFO	BFS	BPR
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	19,75	26,93	14,63	22,59	11,59	14,11	12,43	5,25	30,34	43,61	9,00	6,76	3,63	7,90
Cartera Neta / Activo	51,99	47,06	54,82	46,81	65,29	64,11	66,74	80,59	58,09	40,42	81,87	74,07	56,47	80,29
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	86,27	77,82	79,79	79,35	79,42	83,48	82,69	68,34	35,26	35,25	67,98	85,11	78,42	80,58
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	86,44	86,77	89,82	82,40	85,89	84,97	82,79	68,34	35,26	35,25	70,54	85,11	78,42	81,86
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	0,81	3,92	0,30	2,29	0,87	4,84	5,30	7,65	6,09	17,64	5,54	1,39	8,21	4,75
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1,48	0,00	0,79	0,84	0,59	1,65	2,40	2,42	0,00	0,00	2,08	0,08	1,04	0,00
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO	0,00
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	64,15	63,67	52,15	66,42	66,43	59,17	74,05	61,58	48,10	93,90	53,95	75,41	80,15	57,64
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	35,85	36,33	47,85	33,58	33,57	40,83	25,95	38,42	51,90	6,10	46,05	24,59	19,85	42,36
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	513,28	562,30	301,87	291,51	304,97	1033,21	493,77	498,19	199,17	59,71	641,36	642,14	966,41	523,64
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	98,64	98,46	97,79	97,96	98,62	98,77	98,67	99,04	99,72	100,00	98,69	97,56	99,78	98,68
Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1)	0,91	1,62	1,46	1,99	0,70	2,29	1,84	0,13	0,27	0,00	0,68	1,27	0,24	0,52
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	1,36	1,54	2,21	2,04	1,38	1,23	1,33	0,96	0,28	0,00	1,31	2,44	0,22	1,32
Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total	0,56	1,31	0,87	1,59	0,60	1,97	1,77	0,13	0,00	0,00	0,62	1,21	0,24	0,47
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	39,03	20,59	41,57	21,79	15,18	15,37	5,42	4,22	100,00	0,00	10,47	6,94	1,33	11,76
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0,70	0,91	0,66	0,87	0,65	0,90	1,01	1,24	0,96	1,14	1,04	1,10	1,17	1,29
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	2,64	3,51	2,42	6,44	3,09	2,48	3,49	4,93	1,09	0,69	6,67	2,98	2,02	6,02
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2)	97,33	97,51	95,68	95,78	97,08	96,71	95,13	98,82	99,80	100,00	98,43	95,16	99,45	97,99
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3)	1,36	0,72	2,05	1,71	1,20	1,47	2,56	0,06	0,02	0,00	0,22	1,53	0,12	0,49
C Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0,26	0,25	0,43	0,16	0,24	0,26	0,64	0,18	0,00	0,00	0,08	0,69	0,07	0,07
D Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0,18	0,11	0,09	0,84	0,22	0,26	0,34	0,03	0,00	0,00	0,05	0,55	0,01	0,06
E Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0,18	0,28	0,11	0,44	0,12	0,59	0,29	0,06	0,17	0,00	0,08	0,43	0,02	0,10
F Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0,69	1,12	1,62	1,05	0,88	0,72	1,05	0,85	0,00	0,00	1,13	1,64	0,15	1,29
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4)	33,11	40,25	22,99	38,72	22,74	26,16	35,03	23,27	107,12	159,78	29,91	29,66	12,47	26,68
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	70,61	73,50	64,13	78,03	64,83	59,72	87,23	70,35	140,08	203,18	52,49	84,04	94,66	52,68
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	45,25	52,48	43,89	50,30	36,31	34,26	33,03	17,43	87,42	95,80	17,19	21,50	30,66	17,03
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	42,13	49,18	40,79	45,53	33,04	32,22	30,95	15,86	39,68	55,46	15,79	19,14	27,53	15,60
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	6,90	6,28	7,06	9,48	8,99	5,96	6,28	9,02	54,61	42,11	8,14	10,97	10,22	8,40
Patrimonio/Activo+Contingte.	5,99	5,95	6,30	7,41	7,78	5,44	6,05	9,02	40,34	31,99	8,09	10,27	9,95	8,26
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	10,43	11,80	17,48	10,35	10,24	13,38	14,36	8,76	0,30	0,00	13,61	16,77	1,23	12,86
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	2,72	2,55	4,78	2,21	0,79	3,83	1,08	0,05	0,28	0,00	0,74	0,61	0,02	0,60
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	4,72	3,59	8,50	3,72	4,21	5,94	3,92	0,60	0,17	0,00	0,99	3,74	0,62	1,43
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11,82	11,77	12,17	11,43	12,98	11,08	12,45	12,60	63,03	67,38	12,24	11,89	12,97	11,18
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	80,43	72,04	84,07	79,88	88,31	83,09	85,68	92,28	76,11	65,20	90,12	90,46	92,17	90,44
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	50,50	63,86	60,67	39,82	55,66	58,34	74,91	90,84	30,23	30,43	90,61	81,61	55,81	88,53
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	69,42	19,93	47,90	116,69	72,03	50,60	21,75	11,66	322,01	215,01	8,21	23,54	83,39	11,34
Activo improductivo/Patrimonio	326,46	470,26	252,89	271,52	150,26	310,91	236,67	85,58	59,22	108,80	122,15	92,87	78,67	115,84
RENTABILIDAD*
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3,70	5,06	3,77	3,45	4,34	3,55	5,90	12,67	3,54	2,32	10,71	9,40	8,58	10,10
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4,84	6,63	4,75	5,79	5,39	4,99	7,06	12,86	5,73	9,90	11,23	11,09	9,95	10,81
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4,57	6,05	4,55	5,36	5,02	4,66	6,35	11,56	6,09	9,89	9,95	10,00	7,41	10,11
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1,68	1,30	1,67	2,33	1,78	1,35	1,89	3,96	0,59	4,61	2,47	1,35	1,51	2,13
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1,69	1,29	1,71	2,34	1,79	1,37	1,95	3,65	0,59	4,46	2,40	1,36	1,50	2,14
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1,15	0,80	1,13	1,55	1,20	0,88	1,19	2,20	0,59	3,21	1,37	1,33	1,41	1,42
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	18,81	12,49	17,62	20,22	16,12	16,22	19,56	25,26	1,43	10,17	17,65	12,73	16,22	17,84
RESULTADOS*
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4,73	5,86	4,73	4,06	5,45	4,84	7,55	15,36	3,69	2,48	13,28	11,78	12,18	11,98
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1,04	-0,80	-0,96	-0,61	-1,11	-1,30	-1,64	-2,69	-0,15	-0,16	-2,57	-2,38	-3,60	-1,88
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2,22	1,37	1,73	1,62	2,23	2,39	2,35	3,24	0,73	0,73	3,05	3,22	6,55	2,30
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5)	0,01	-0,01	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,06	0,00	0,04	0,00	0,00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0,27	-0,58	-0,21	-0,43	-0,38	-0,33	-0,72	-1,30	0,36	-0,01	-1,28	-1,09	-2,54	-0,71
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1,14	1,56	0,98	2,34	1,05	1,45	1,16	0,19	2,19	7,58	0,51	1,69	1,36	0,71
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2,89	-4,75	-2,88	-3,03	-3,23	-3,31	-4,46	-7,60	-5,51	-5,28	-7,47	-8,65	-5,90	-7,98
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0,00	0,00	0,04	0,00	0,02	0,01	0,06	-0,31	0,00	-0,10	-0,08	-0,03	0,00	0,01
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	9,73	19,23	15,82	12,41	20,45	14,95	19,16	23,56	19,49	19,30	24,82	23,12	21,61	25,79
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente.	8,03	10,69	7,97	8,01	8,50	7,12	10,88	18,23	6,93	5,22	15,92	15,23	11,32	14,74
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente	5,57	18,55	7,09	9,55	8,66	5,77	8,95	15,87	0,00	0,00	11,53	9,71	14,88	30,77
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución	22,55	10,48	8,27	4,36	12,53	25,94	8,14	1,85	69,31	0,00	11,89	21,46	32,72	11,44
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec.	0,03	4,81	0,47	2,62	8,88	6,77	5,60	1,87	0,00	0,00	10,61	13,48	17,25	83,85
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total	0,70	0,00	0,10	17,16	0,05	3,05	1,56	12,76	0,33	0,00	0,78	1,09	2,20	0,85
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución	0,77	0,00	0,00	0,00	0,06	1,72	1,99	0,64	0,08	0,00	0,61	0,74	0,28	1,94
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total	0,71	0,00	0,05	17,16	0,05	2,79	1,79	7,92	0,22	0,00	0,76	0,86	2,07	1,14
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0,16	0,09	0,19	0,08	0,31	0,48	0,06	0,00	0,00	0,00	0,00	0,15	1,60	0,00
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0,74	0,58	0,55	0,26	0,41	0,71	0,41	1,44	0,16	0,33	2,14	1,96	1,90	0,75
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3,69	2,90	3,04	3,04	3,32	3,25	3,18	3,67	1,80	1,42	3,26	3,55	5,67	3,40
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0,25	0,04	1,21	0,73	1,36	1,53	0,00	0,00	0,00	0,00	0,58	0,00	0,00	0,24
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0,00	159,42	6,64	0,00	0,00	21,46	3,13	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	30,80	0,00
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA*
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2,89	4,75	2,88	3,03	3,23	3,31	4,46	7,60	5,51	5,28	7,47	8,65	5,90	7,98
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	4,31	6,93	3,99	5,11	4,46	4,42	5,47	8,17	10,91	14,30	8,44	10,26	6,81	9,02
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4,77	9,18	4,68	5,13	4,64	5,00	6,34	9,16	8,66	10,36	9,00	10,90	10,45	9,96
Gastos de Administración/Depositos (6)	4,14	6,73	4,27	5,27	5,02	4,59	5,88	11,48	22,97	22,91	11,79	11,90	10,63	10,65
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal/Gastos de Administración	45,51	48,70	37,76	42,50	45,54	44,41	53,18	60,81	51,08	43,09	66,30	56,54	50,13	65,73
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	5,75	6,09	7,39	5,45	6,04	5,58	4,47	5,82	4,01	4,25	2,77	5,84	9,82	4,19
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	48,74	45,21	54,85	52,05	48,42	50,02	42,35	33,36	44,90	52,66	30,94	37,63	40,05	30,08
Gastos de Administración/Total Egresos (7)	48,63	57,85	51,22	45,91	48,72	48,56	50,22	54,74	87,76	51,55	44,47	59,97	31,88	60,13
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	5,62	6,98	5,35	7,36	6,19	5,48	7,40	12,74	7,30	13,04	11,35	11,66	10,08	10,99
MARGEN FINANCIERO (8)	3,94	5,22	4,03	3,67	4,72	3,67	6,06	12,56	3,66	1,85	10,79	9,60	8,66	10,26
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	5,20	7,44	5,11	5,06	5,74	4,54	7,32	13,68	5,76	4,02	12,30	10,53	10,27	11,47
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9)	6,40	8,27	6,19	5,84	7,02	5,96	9,05	16,37	5,95	4,23	14,85	13,08	13,93	13,38
Costo Promedio de Fondos (10)	-1,20	-0,83	-1,09	-0,78	-1,28	-1,42	-1,72	-2,68	-0,19	-0,21	-2,55	-2,55	-3,66	-1,91
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11)	-1,26	-2,22	-1,08	-1,39	-1,02	-0,87	-1,26	-1,13	-2,10	-2,17	-1,51	-0,93	-1,61	-1,21
MARGEN OPERATIVO	1,68	1,76	1,33	3,69	1,47	1,81	1,34	0,19	3,64	11,19	0,51	2,06	1,42	0,73
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	5,62	6,98	5,35	7,36	6,19	5,48	7,40	12,74	7,30	13,04	11,35	11,66	10,08	10,99
Incobrabilidad	-0,31	-0,60	-0,22	-0,54	-0,38	-0,36	-0,74	-1,18	0,46	-0,02	-1,29	-0,95	-2,54	-0,72
Gastos administrativos	-3,35	-5,01	-3,24	-3,86	-3,75	-3,63	-4,67	-7,60	-7,02	-6,95	-7,52	-9,26	-6,01	-8,11
Resultados extraordinarios	0,01	0,00	0,01	0,00	0,00	0,00	0,02	0,00	0,00	0,01	0,06	0,00	0,00	0,00
Resultados gestiones anteriores	0,00	0,00	0,04	0,00	0,02	0,02	0,05	-0,31	0,01	-0,14	-0,14	-0,03	0,00	0,01
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0,01	-0,01	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,07	0,00	0,04	0,00	0,00
UTILIDAD NETA	1,97	1,36	1,95	3,01	2,08	1,50	2,04	3,65	0,75	5,87	2,41	1,49	1,55	2,18
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(*) Anualizado
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras. La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.10
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO (En Porcentaje) (2015)
															TOTAL SISTEMA
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BIE	BFO	BFS	BPR
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	18,36	44,36	19,21	17,59	17,76	15,29	12,44	2,78	32,61	50,59	9,28	14,39	5,76	6,56	19,77
Cartera Neta / Activo	57,40	36,14	53,56	55,03	63,33	67,65	71,24	80,07	53,08	39,76	79,00	73,37	69,70	79,89	59,18
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	86,46	75,76	83,06	80,90	83,81	80,06	82,29	69,30	37,38	42,91	73,71	85,19	83,13	82,62	80,25
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	86,48	89,68	87,30	81,94	87,50	82,53	82,75	69,30	37,38	42,91	74,89	85,19	83,13	82,90	84,06
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	1,16	3,09	2,43	1,65	0,22	7,20	5,25	7,53	13,55	17,74	5,19	1,76	5,59	4,21	3,32
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1,28	0,00	0,68	1,66	1,46	1,67	2,43	2,03	0,00	0,00	1,68	1,50	0,53	0,00	1,05
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	63,59	66,27	59,25	63,86	68,32	66,05	71,44	60,09	54,44	96,54	47,05	79,05	85,75	63,99	64,90
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	36,41	33,73	40,75	36,14	31,68	33,95	28,56	39,91	45,56	3,46	52,95	20,95	14,25	36,01	35,10
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	460	735	308	139	138	1.061	484	570	255	60	691	786	1.061	419	866
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	98,44	98,48	98,05	97,91	98,42	98,74	98,56	99,00	99,76	100,00	98,53	97,79	99,79	98,84	98,53
Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1)	0,83	2,48	1,23	2,00	0,51	2,41	3,16	0,41	0,24	0,00	0,58	2,12	0,27	0,90	1,31
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	1,56	1,52	1,95	2,09	1,58	1,26	1,44	1,00	0,24	0,00	1,47	2,21	0,21	1,16	1,47
Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total	0,60	2,17	0,78	1,69	0,46	2,13	3,10	0,40	0,00	0,00	0,50	2,04	0,27	0,83	1,12
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	28,33	13,75	37,67	17,04	12,46	12,61	3,27	3,31	100,00	0,00	15,37	6,07	0,34	8,72	16,04
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0,70	0,83	0,61	0,87	0,68	0,77	0,97	1,14	0,80	1,16	0,97	1,03	1,08	1,29	0,86
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	2,46	3,58	2,49	5,03	3,07	2,02	3,48	4,71	1,18	0,57	5,84	2,37	1,51	5,49	3,49
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2)	97,04	97,08	96,11	95,72	97,13	97,42	95,33	98,80	99,87	100,00	98,17	96,81	98,81	98,00	97,05
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3)	1,53	1,29	1,56	1,84	1,02	0,73	1,95	0,05	0,00	0,00	0,33	0,91	0,94	0,60	1,18
C Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0,32	0,22	0,38	0,40	0,23	0,17	0,47	0,16	0,00	0,00	0,09	0,39	0,01	0,08	0,26
D Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0,28	0,10	0,38	0,63	0,12	0,43	0,93	0,03	0,00	0,00	0,04	0,13	0,04	0,07	0,28
E Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0,19	0,16	0,10	0,25	0,13	0,57	0,13	0,04	0,13	0,00	0,09	0,42	0,03	0,09	0,16
F Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0,64	1,14	1,43	1,14	0,98	0,68	1,18	0,93	0,00	0,00	1,28	1,35	0,14	1,17	1,01
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4)	33,72	57,65	31,43	31,13	32,84	33,16	32,12	12,48	97,59	120,87	32,27	44,24	14,65	25,38	37,79
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	68,27	78,82	68,44	64,85	64,30	63,28	67,50	68,04	135,26	137,78	62,02	73,55	45,53	57,12	68,77
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	39,99	63,63	44,56	40,92	37,68	31,08	27,92	16,82	83,42	91,07	19,36	26,33	19,67	16,10	38,85
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	37,18	60,64	41,83	36,66	34,76	29,18	26,14	15,18	45,19	57,67	17,84	23,93	17,90	14,76	35,98
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	7,03	4,70	6,12	10,42	7,74	6,13	6,36	9,75	45,83	36,68	7,87	9,13	8,99	8,32	7,38
Patrimonio/Activo+Contingte.	5,96	4,46	5,39	7,71	6,63	5,75	6,17	9,75	32,23	26,73	7,83	8,37	8,75	8,19	6,62
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	12,96	11,90	17,37	11,31	13,17	13,97	16,48	8,36	0,28	0,00	15,19	17,97	1,64	11,36	11,97
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	1,95	2,67	4,14	1,85	0,54	3,38	1,18	0,11	0,28	0,00	0,93	1,05	0,01	0,76	1,71
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	6,39	3,14	8,01	3,07	5,21	6,95	4,05	0,45	0,17	0,00	1,05	4,79	0,77	1,54	3,88
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11,15	11,15	11,26	12,10	13,68	11,07	12,28	12,49	65,33	61,32	12,19	10,37	11,54	11,09	12,01
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	82,06	56,07	80,24	84,58	82,85	82,02	85,30	94,96	76,10	62,07	88,74	84,15	90,88	92,07	79,87
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	53,91	62,28	65,15	40,54	53,22	63,50	72,23	90,61	27,11	18,65	91,66	71,70	67,67	87,99	63,00
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	61,87	-5,77	30,18	126,09	66,73	37,05	25,85	16,11	314,20	354,25	5,04	28,09	47,18	13,96	35,76
Activo improductivo/Patrimonio	301,07	984,23	366,70	199,86	258,59	312,48	238,40	51,75	74,16	141,94	143,91	189,38	104,27	96,85	304,01
RENTABILIDAD*
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3,49	3,82	3,13	3,35	4,01	3,38	5,55	11,27	3,17	2,34	9,46	7,44	5,48	9,51	4,78
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4,47	5,19	3,82	4,98	4,74	4,48	6,59	11,45	4,94	3,41	9,84	8,16	6,96	10,27	5,78
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4,22	4,84	3,38	4,84	4,29	4,32	6,04	10,82	4,96	3,46	9,48	7,40	6,08	9,66	5,39
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1,36	0,90	0,68	1,97	1,26	1,29	1,63	3,56	-0,04	-0,18	2,10	0,63	1,36	2,17	1,44
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1,37	0,90	0,72	1,98	1,28	1,29	1,66	3,64	0,41	-0,24	2,05	0,66	1,36	2,19	1,45
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0,98	0,56	0,57	1,53	0,90	0,83	1,06	2,40	0,41	-0,24	1,38	0,62	1,34	1,46	1,04
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	16,37	11,14	9,77	20,23	12,60	14,81	17,33	25,49	1,16	-0,81	17,36	6,72	14,49	17,74	15,14
RESULTADOS*
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4,66	4,57	4,27	4,00	5,24	4,84	7,35	14,14	3,37	2,54	12,12	9,62	8,00	11,89	6,17
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1,17	-0,76	-1,14	-0,65	-1,23	-1,46	-1,79	-2,87	-0,20	-0,21	-2,66	-2,18	-2,52	-2,38	-1,39
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2,38	1,27	1,92	1,74	2,44	2,53	2,59	3,49	1,08	1,22	3,17	3,15	4,41	2,94	2,40
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5)	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,01	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,01	0,00	0,00	0,00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0,25	-0,34	-0,44	-0,13	-0,44	-0,16	-0,55	-0,63	0,03	0,06	-0,36	-0,76	-0,89	-0,61	-0,39
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0,98	1,37	0,69	1,62	0,73	1,10	1,04	0,17	1,77	1,07	0,38	0,72	1,48	0,76	1,00
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2,86	-3,95	-2,69	-2,87	-3,03	-3,03	-4,41	-7,26	-5,01	-3,64	-7,38	-6,78	-4,72	-7,49	-3,95
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0,01	0,01	0,04	0,01	0,02	0,00	0,03	0,08	0,46	-0,05	-0,05	0,02	0,01	0,02	0,02
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	10,18	20,32	17,62	12,11	23,78	15,46	18,49	26,80	24,76	22,54	24,26	23,73	22,97	28,72	18,00
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente.	8,01	10,12	7,55	7,58	8,29	6,91	10,46	17,05	6,64	4,68	14,58	13,14	7,81	14,63	10,05
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente	4,17	18,55	7,17	8,08	7,20	5,16	7,53	17,00	0,00	0,00	10,86	12,37	12,40	25,65	10,46
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución	28,57	13,97	7,82	3,01	10,81	22,59	4,39	1,21	817,80	0,00	10,45	16,38	20,15	8,85	11,26
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec.	0,14	7,49	6,34	3,46	13,75	16,38	15,70	0,38	0,00	0,00	8,24	18,65	69,07	64,54	7,71
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total	0,44	0,00	0,40	8,09	0,00	1,45	1,29	9,45	0,24	0,00	0,61	0,79	2,32	0,67	0,95
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución	0,22	0,00	0,00	0,00	1,05	1,78	1,85	1,58	0,00	0,00	0,56	0,34	0,80	1,53	0,56
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total	0,40	0,00	0,18	8,09	0,15	1,53	1,64	6,84	0,24	0,00	0,61	0,50	1,89	0,92	0,85
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0,18	0,04	0,25	0,03	0,23	0,42	0,20	0,00	0,00	0,00	0,00	0,25	1,13	0,00	0,21
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0,91	0,58	0,62	0,37	0,79	0,68	0,76	1,89	0,19	0,26	2,39	2,10	2,67	1,18	0,94
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3,67	3,03	3,62	3,34	3,64	3,55	3,34	3,81	1,84	0,61	3,42	3,62	4,97	3,93	3,64
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	6,86	0,66	0,73	0,05	1,92	1,50	1,41	0,00	0,00	0,00	0,91	0,00	0,00	13,34	0,82
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,02	0,02	0,01
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA*
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2,86	3,95	2,69	2,87	3,03	3,03	4,41	7,26	5,01	3,64	7,38	6,78	4,72	7,49	3,95
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	4,27	6,87	3,82	4,93	4,24	4,03	5,37	7,75	10,43	9,63	8,31	8,53	5,32	8,36	5,54
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4,61	8,90	4,47	4,50	4,32	4,40	6,17	8,87	7,36	6,58	8,88	8,83	7,22	9,14	6,14
Gastos de Administración/Depositos (6)	4,15	5,79	3,86	5,17	4,61	4,20	5,83	11,12	20,87	12,70	10,92	9,51	7,47	9,89	5,91
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal/Gastos de Administración	45,95	51,96	37,28	44,12	47,13	47,08	54,70	61,03	52,17	54,58	65,94	58,55	50,78	66,56	52,24
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6,20	5,92	8,44	5,57	5,82	6,01	4,55	5,87	4,09	5,06	3,04	6,03	9,12	3,79	5,84
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	47,85	42,12	54,28	50,31	47,06	46,91	40,75	33,10	43,74	40,37	31,02	35,42	40,10	29,65	41,91
Gastos de Administración/Total Egresos (7)	47,59	59,97	47,34	44,52	45,07	46,26	51,12	57,74	82,44	59,14	47,89	61,75	41,42	62,57	50,52
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	5,21	5,45	4,30	6,55	5,45	4,83	6,81	11,34	6,87	4,58	9,96	8,65	7,13	10,44	6,41
MARGEN FINANCIERO (8)	3,68	3,91	3,34	3,65	4,37	3,45	5,64	11,15	3,51	1,68	9,53	7,54	5,52	9,67	5,06
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4,84	6,85	4,41	4,97	5,41	4,36	6,91	12,08	5,34	3,56	10,86	8,84	6,27	10,70	6,66
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9)	6,20	7,64	5,70	5,82	6,84	5,93	8,76	14,93	5,61	3,84	13,49	11,19	8,86	13,12	8,20
Costo Promedio de Fondos (10)	-1,36	-0,79	-1,29	-0,85	-1,43	-1,58	-1,85	-2,85	-0,27	-0,28	-2,64	-2,35	-2,59	-2,42	-1,54
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11)	-1,16	-2,94	-1,07	-1,32	-1,04	-0,91	-1,27	-0,93	-1,83	-1,89	-1,32	-1,30	-0,75	-1,04	-1,60
MARGEN OPERATIVO	1,53	1,54	0,96	2,89	1,08	1,38	1,17	0,15	3,36	2,91	0,36	1,11	1,61	0,77	1,34
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	5,21	5,45	4,30	6,55	5,45	4,83	6,81	11,34	6,87	4,58	9,96	8,65	7,13	10,44	6,41
Incobrabilidad	-0,29	-0,34	-0,48	-0,17	-0,47	-0,17	-0,56	-0,48	0,04	0,08	-0,36	-0,65	-0,88	-0,62	-0,41
Gastos administrativos	-3,33	-4,16	-3,04	-3,78	-3,52	-3,27	-4,56	-7,26	-6,97	-4,90	-7,42	-7,32	-4,85	-7,62	-4,39
Resultados extraordinarios	0,01	0,00	0,01	0,00	0,01	0,00	0,01	0,08	0,00	0,00	0,05	0,00	0,00	0,00	0,01
Resultados gestiones anteriores	0,00	0,01	0,03	0,01	0,02	0,00	0,03	0,00	0,64	-0,07	-0,10	0,02	0,01	0,02	0,01
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,01	0,00	0,00	-0,01	-0,01	0,00	0,01	0,00	0,00	0,00
UTILIDAD NETA	1,59	0,95	0,82	2,63	1,48	1,39	1,72	3,64	0,58	-0,32	2,06	0,74	1,41	2,23	1,62
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras. La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(*) Anualizado
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.10
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS BANCO (En Porcentaje) (2016)
															TOTAL SISTEMA
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BIE	BFO	BFS	BPR
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	14,96	17,48	16,62	16,69	16,79	14,54	9,54	2,81	34,52	14,80	7,45	7,12	9,69	5,69	13,42
Cartera Neta / Activo	59,35	55,90	57,71	58,83	66,94	68,75	70,64	80,57	50,83	67,73	79,49	76,23	71,30	81,56	65,30
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	85,40	70,75	79,84	80,35	78,33	76,18	80,47	67,85	30,71	29,62	74,34	82,37	83,17	83,57	78,27
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	85,44	84,35	85,73	81,31	81,37	78,08	81,00	68,12	30,71	29,62	76,15	82,37	83,17	84,09	81,68
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	1,23	5,12	1,85	1,74	6,38	10,23	7,33	9,43	21,63	21,74	3,15	2,69	6,18	2,67	4,41
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1,79	0,00	1,72	2,52	1,29	2,14	2,55	1,24	0,00	0,00	1,45	2,86	0,68	0,00	1,42
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	66,51	58,30	58,06	66,69	69,08	65,09	76,00	63,84	43,07	49,38	55,70	77,49	87,76	66,87	65,83
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	33,49	41,70	41,94	33,31	30,92	34,91	24,00	36,16	56,93	50,62	44,30	22,51	12,24	33,13	34,17
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	263	732	266	168	36	42	417	243	251	60	312	686	1.070	434	610
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	98,18	98,58	98,04	98,03	98,19	98,52	98,56	99,14	99,73	100,00	98,30	98,11	99,75	98,69	98,48
Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1)	1,18	3,56	1,61	3,08	0,59	2,20	2,88	0,69	0,55	0,00	0,85	3,38	0,36	1,24	1,70
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	1,82	1,42	1,96	1,97	1,81	1,48	1,44	0,86	0,27	0,00	1,70	1,89	0,25	1,31	1,52
Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total	0,85	3,29	1,25	2,82	0,49	1,95	2,66	0,67	0,30	0,00	0,74	3,28	0,35	1,17	1,50
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	29,80	8,72	23,43	10,32	18,81	12,43	9,00	3,20	44,78	0,00	14,13	4,88	1,75	6,73	13,05
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0,64	0,79	0,55	0,82	0,66	0,84	0,96	1,10	0,63	0,61	0,96	0,96	1,10	1,30	0,84
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	2,54	3,22	2,67	4,75	2,95	2,16	3,44	4,25	0,44	0,20	5,23	2,87	1,29	5,20	3,31
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2)	97,27	97,35	96,71	95,84	97,27	97,40	96,69	98,98	99,85	100,00	97,95	97,37	99,13	98,32	97,34
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3)	1,20	0,88	1,16	1,79	0,88	0,76	1,27	0,05	0,00	0,00	0,28	0,66	0,51	0,17	0,93
C Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0,40	0,34	0,46	0,58	0,33	0,11	0,15	0,11	0,01	0,00	0,14	0,30	0,04	0,11	0,31
D Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0,35	0,15	0,20	0,53	0,09	0,21	0,50	0,02	0,00	0,00	0,07	0,12	0,03	0,05	0,22
E Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0,13	0,19	0,13	0,27	0,13	0,67	0,20	0,04	0,14	0,00	0,11	0,45	0,03	0,09	0,18
F Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0,66	1,09	1,30	0,98	0,99	0,84	1,20	0,79	0,00	0,00	1,45	1,10	0,19	1,26	0,98
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4)	27,59	25,80	29,12	32,37	37,35	35,69	27,11	13,02	126,46	98,48	22,22	21,31	28,14	22,83	28,69
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	65,99	57,84	65,70	62,87	70,77	68,56	76,36	67,66	174,64	155,12	48,89	55,49	50,46	58,84	63,25
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	38,46	42,37	40,04	36,30	34,42	29,80	28,59	16,27	85,83	42,82	17,79	20,22	18,86	16,04	32,10
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	35,79	39,18	37,51	32,41	31,82	27,94	26,87	14,60	47,66	23,31	16,40	18,53	17,37	14,66	29,58
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	6,94	7,53	6,31	10,73	7,56	6,26	6,00	10,25	44,47	45,55	7,84	8,36	7,90	8,62	7,87
Patrimonio/Activo+Contingte.	5,78	7,03	5,50	7,73	6,29	5,97	5,81	10,25	31,59	29,70	7,80	7,35	7,73	8,47	6,96
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	15,83	10,71	18,18	11,11	16,32	16,33	17,25	6,88	0,30	0,00	17,78	17,48	2,28	12,59	12,81
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	3,07	2,34	3,50	1,79	1,01	3,02	3,11	0,18	0,28	0,00	1,25	1,52	0,06	0,80	1,87
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	8,84	2,74	8,41	2,99	7,13	7,71	4,14	0,42	0,18	0,00	1,61	5,17	0,99	1,99	4,43
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11,36	11,29	13,58	11,13	12,37	11,77	11,87	12,24	60,45	46,16	12,23	12,85	11,06	11,16	12,09
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	85,23	81,20	83,08	85,64	84,64	82,39	88,20	95,01	74,42	89,48	90,01	91,44	86,59	92,67	85,69
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	53,09	55,11	60,18	41,17	56,02	67,64	73,35	89,75	34,59	34,27	91,85	64,62	78,76	87,04	62,50
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	70,39	58,50	46,09	125,45	61,22	29,55	27,66	17,94	214,46	271,40	6,28	52,72	19,16	16,32	47,36
Activo improductivo/Patrimonio	255,71	267,38	307,45	185,83	244,38	294,82	203,03	48,71	80,99	35,44	128,09	116,51	173,47	86,57	205,58
RENTABILIDAD*
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3,39	3,88	3,17	3,36	3,97	3,36	5,28	10,53	2,51	2,59	8,57	6,64	4,93	9,11	4,63
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4,30	5,13	3,90	5,06	4,58	4,71	6,14	10,77	3,74	3,72	8,95	7,03	5,94	9,86	5,57
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	3,87	4,80	3,65	4,49	4,00	4,41	5,53	10,30	3,97	3,70	8,42	6,16	5,29	9,35	5,13
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1,33	1,03	1,31	1,95	1,43	1,77	1,65	3,77	0,05	0,32	1,58	1,14	1,17	2,38	1,58
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1,35	1,04	1,31	1,96	1,52	1,76	1,70	3,82	0,05	0,29	1,64	1,10	1,17	2,22	1,60
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0,90	0,70	0,89	1,42	0,96	1,00	0,96	2,16	0,05	0,29	1,09	0,78	0,93	1,27	1,04
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	15,43	12,48	16,34	18,45	14,82	17,06	16,06	21,60	0,16	1,04	13,96	10,04	11,32	15,20	15,32
RESULTADOS*
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4,50	4,52	4,28	4,08	5,10	4,92	6,95	13,22	2,70	2,89	11,17	8,60	7,36	11,43	5,99
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1,12	-0,64	-1,11	-0,72	-1,13	-1,57	-1,67	-2,69	-0,18	-0,30	-2,59	-1,96	-2,43	-2,32	-1,36
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2,22	1,15	1,88	1,91	2,20	2,54	2,44	3,31	0,87	1,59	3,07	3,13	3,58	2,89	2,32
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5)	0,01	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0,44	-0,33	-0,24	-0,56	-0,57	-0,30	-0,61	-0,47	0,23	-0,02	-0,54	-0,87	-0,65	-0,51	-0,45
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0,92	1,25	0,72	1,70	0,61	1,35	0,87	0,23	1,22	1,13	0,38	0,38	1,01	0,74	0,95
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2,54	-3,77	-2,35	-2,54	-2,58	-2,64	-3,89	-6,53	-3,92	-3,39	-6,84	-5,02	-4,13	-6,97	-3,54
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0,02	0,02	0,01	0,01	0,10	0,00	0,05	0,06	0,00	-0,02	0,05	-0,04	0,00	-0,16	0,02
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	10,72	19,77	18,41	10,94	27,71	15,11	17,28	22,09	28,19	32,92	24,08	23,08	21,34	29,69	17,53
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente.	7,53	9,28	7,40	7,24	8,21	6,96	9,62	15,88	5,18	5,27	13,56	11,73	7,90	13,94	9,46
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente	4,10	13,25	6,93	7,73	6,10	3,75	8,37	17,08	3,83	0,00	8,07	11,18	9,10	20,47	9,37
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución	21,61	14,95	8,21	2,66	9,39	24,05	3,63	1,11	76,33	0,00	10,22	17,15	16,86	8,91	10,78
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec.	0,13	12,71	6,25	5,65	18,49	24,48	7,07	1,36	0,00	0,00	5,78	27,88	20,99	54,67	9,53
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total	0,41	0,00	0,34	5,23	0,06	1,10	0,87	10,09	0,08	20,56	0,43	0,76	2,24	0,53	0,73
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución	0,41	0,00	0,00	0,00	0,02	0,90	0,70	0,44	6,18	0,00	1,15	0,38	0,83	1,24	0,37
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total	0,41	0,00	0,18	5,23	0,05	1,07	0,82	6,19	1,06	20,56	0,50	0,53	1,78	0,75	0,65
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0,26	0,00	0,21	0,01	0,27	0,32	0,18	0,00	0,00	0,00	0,00	0,44	0,75	0,00	0,19
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0,94	0,65	0,70	0,37	0,84	0,61	0,76	1,73	0,21	0,50	2,33	1,86	2,94	1,34	1,04
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3,10	2,94	3,15	3,34	3,18	3,07	3,05	3,60	1,61	1,39	3,21	3,71	3,68	3,64	3,28
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0,02	0,11	0,54	0,00	0,85	1,92	1,67	0,99	0,00	0,00	0,82	0,00	0,00	1,32	0,34
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA*
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2,54	3,77	2,35	2,54	2,58	2,64	3,89	6,53	3,92	3,39	6,84	5,02	4,13	6,97	3,54
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	3,75	6,14	3,39	4,37	3,77	3,43	4,64	6,88	8,53	7,64	7,69	6,45	4,79	7,68	4,92
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	3,85	7,75	3,78	3,64	3,59	3,75	5,31	7,99	5,93	5,07	8,36	6,40	5,80	8,44	5,26
Gastos de Administración/Depositos (6)	3,81	5,86	3,41	4,75	4,09	3,78	5,22	10,14	17,48	13,53	9,70	7,54	5,64	9,11	5,38
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal/Gastos de Administración	47,83	53,20	39,19	47,62	47,86	48,53	55,57	61,97	54,13	55,27	63,37	60,75	54,60	64,24	53,39
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6,69	6,39	10,36	5,62	5,09	5,94	5,35	4,85	3,59	5,12	4,45	4,87	7,17	3,49	6,03
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	45,48	40,41	50,45	46,76	47,05	45,53	39,08	33,18	42,27	39,62	32,18	34,38	38,24	32,27	40,58
Gastos de Administración/Total Egresos (7)	40,89	55,39	42,58	35,33	38,69	33,40	45,79	54,85	73,74	53,62	45,41	52,96	38,92	58,57	44,74
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	5,13	5,42	4,44	6,93	5,38	4,96	6,33	10,63	5,29	5,38	8,99	7,63	6,06	10,03	6,23
MARGEN FINANCIERO (8)	3,69	3,97	3,42	3,88	4,41	3,39	5,36	10,41	2,53	2,54	8,69	6,75	4,95	9,27	4,95
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4,67	6,31	4,54	5,07	5,61	4,26	6,42	11,10	4,03	4,21	9,88	7,79	5,91	10,11	6,36
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9)	6,00	6,99	5,81	6,06	6,95	5,92	8,14	13,77	4,30	4,63	12,41	9,97	8,41	12,47	7,88
Costo Promedio de Fondos (10)	-1,33	-0,68	-1,27	-0,99	-1,34	-1,66	-1,72	-2,67	-0,26	-0,43	-2,53	-2,18	-2,49	-2,36	-1,52
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11)	-0,98	-2,34	-1,12	-1,19	-1,20	-0,87	-1,06	-0,68	-1,50	-1,66	-1,19	-1,04	-0,96	-0,84	-1,41
MARGEN OPERATIVO	1,43	1,44	1,02	3,05	0,97	1,57	0,97	0,22	2,75	2,84	0,31	0,88	1,11	0,76	1,28
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	5,13	5,42	4,44	6,93	5,38	4,96	6,33	10,63	5,29	5,38	8,99	7,63	6,06	10,03	6,23
Incobrabilidad	-0,52	-0,33	-0,26	-0,77	-0,63	-0,31	-0,62	-0,34	0,33	-0,03	-0,54	-0,76	-0,64	-0,51	-0,48
Gastos administrativos	-3,02	-4,00	-2,68	-3,48	-3,05	-2,79	-4,01	-6,53	-5,54	-4,89	-6,87	-5,60	-4,23	-7,09	-3,98
Resultados extraordinarios	0,02	0,00	0,01	0,00	0,09	0,00	0,01	0,07	0,00	0,00	0,05	0,00	0,00	0,00	0,02
Resultados gestiones anteriores	0,00	0,02	0,00	0,01	0,02	0,00	0,05	-0,01	0,00	-0,03	0,01	-0,05	0,00	-0,16	0,00
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0,01	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
UTILIDAD NETA	1,60	1,12	1,51	2,72	1,80	1,86	1,76	3,82	0,07	0,42	1,64	1,40	1,28	2,26	1,81
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras. La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(*) Anualizado
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.10
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS BANCO (En Porcentaje) (2017)
															TOTAL SISTEMA
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BIE	BFO	BFS	BPR
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	15,76	23,58	12,40	15,34	13,99	11,51	10,64	3,65	23,63	7,58	4,97	9,53	4,64	5,31	12,67
Cartera Neta / Activo	57,81	55,37	63,58	61,52	67,16	69,20	69,09	80,85	59,12	73,36	78,62	73,97	71,93	82,93	66,15
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	83,19	63,41	82,56	81,71	80,82	77,30	80,00	64,07	29,94	21,10	69,46	79,56	80,77	80,27	77,03
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	83,20	82,25	86,30	82,82	83,22	79,01	80,37	64,32	29,94	21,10	69,99	79,56	82,02	80,67	80,77
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	3,80	7,95	2,12	4,33	6,02	9,99	8,56	13,33	23,75	33,03	10,22	7,06	8,01	5,43	6,43
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	2,01	0,00	1,32	2,04	1,09	1,89	2,01	1,58	0,00	0,00	2,06	2,37	0,49	0,00	1,31
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	67,60	58,26	60,66	70,25	72,75	67,90	77,45	60,56	45,98	22,18	57,24	79,06	84,18	65,91	66,92
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	32,40	41,74	39,34	29,75	27,25	32,10	22,55	39,44	54,02	77,82	42,76	20,94	15,82	34,09	33,08
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	259	908	142	152	30	39	703	172	161	60	400	177	1070	335	708
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	98,15	98,65	97,77	97,81	98,11	98,54	98,41	99,25	99,76	100,00	98,12	98,10	99,27	98,90	98,36
Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1)	1,92	3,23	2,00	3,99	0,50	1,74	3,00	0,84	0,40	0,00	1,46	3,85	0,53	2,47	2,02
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	1,85	1,35	2,23	2,19	1,89	1,46	1,59	0,75	0,24	0,00	1,88	1,90	0,73	1,10	1,64
Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total	1,71	3,02	1,64	3,62	0,37	1,52	2,68	0,81	0,20	0,00	1,31	3,60	0,47	2,37	1,80
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	12,62	7,74	20,17	11,35	27,65	13,88	12,09	4,26	51,04	0,00	12,19	8,27	11,36	5,05	12,19
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0,67	0,82	0,61	0,84	0,73	0,87	0,93	1,08	0,68	0,55	0,98	1,04	1,11	1,32	0,86
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	3,40	3,16	2,81	5,04	2,79	2,26	3,45	3,81	0,62	0,13	5,23	2,67	1,68	4,94	3,39
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2)	96,40	97,76	95,76	93,81	97,06	96,98	96,36	99,13	99,80	100,00	97,75	97,31	98,69	98,38	96,76
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3)	1,69	0,33	1,51	2,75	1,16	1,07	0,87	0,05	0,03	0,00	0,31	0,84	0,22	0,28	1,13
C Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0,25	0,48	0,55	1,17	0,30	0,41	0,72	0,08	0,00	0,00	0,12	0,32	0,36	0,16	0,46
D Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0,22	0,21	0,16	0,56	0,19	0,18	0,48	0,01	0,00	0,00	0,06	0,09	0,04	0,06	0,21
E Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0,52	0,19	0,22	0,65	0,12	0,50	0,20	0,04	0,01	0,00	0,11	0,31	0,07	0,10	0,28
F Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0,91	1,03	1,49	1,06	1,02	0,86	1,31	0,69	0,16	0,00	1,65	1,12	0,53	1,02	1,07
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4)	30,67	36,37	25,45	32,29	34,91	29,01	34,60	16,67	88,09	154,40	15,84	31,43	16,77	21,98	29,49
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	73,01	60,24	63,71	67,93	74,43	65,46	87,91	68,72	140,09	421,17	53,22	52,77	64,63	53,02	66,34
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	40,14	42,01	32,96	34,78	32,00	27,68	28,81	16,90	66,39	36,19	18,10	17,28	19,21	14,05	30,70
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	37,53	39,06	31,05	32,27	29,83	25,97	27,05	15,06	37,57	20,67	16,71	16,00	17,87	12,82	28,51
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	6,52	7,04	5,79	7,21	6,79	6,16	6,11	10,92	43,41	42,87	7,69	7,38	6,96	8,73	7,12
Patrimonio/Activo+Contingte.	5,53	6,67	5,30	5,40	5,86	5,93	5,89	10,92	35,20	25,54	7,66	6,48	6,80	8,60	6,44
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	16,75	10,82	24,97	19,24	19,04	16,52	18,32	5,66	0,33	0,00	19,78	19,29	7,50	10,61	15,52
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	2,20	2,00	4,52	3,98	1,40	2,73	4,19	0,27	0,28	0,00	1,88	3,23	0,62	1,20	2,33
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	6,93	3,36	11,61	5,79	9,63	7,33	4,62	0,35	0,15	0,00	1,76	7,01	3,76	1,99	5,58
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	12,87	11,12	11,80	11,57	11,25	11,33	11,53	12,43	57,69	36,61	12,53	11,48	10,90	11,12	11,89
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	84,47	75,11	85,22	86,25	86,12	85,16	86,61	94,42	79,57	94,93	92,34	88,85	89,56	93,18	85,75
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	58,33	63,02	69,35	47,11	60,70	68,62	75,29	89,75	42,80	39,43	90,13	60,78	71,52	85,94	66,37
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	53,29	27,69	29,76	93,56	50,70	31,92	22,22	18,10	186,93	223,37	10,96	56,33	34,37	18,62	38,10
Activo improductivo/Patrimonio	280,58	373,35	279,05	254,50	236,84	250,29	227,49	51,12	58,04	19,84	99,92	172,01	153,41	79,35	221,31
RENTABILIDAD*
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3,21	4,48	3,83	3,30	3,89	3,30	4,84	10,27	2,85	2,66	8,18	6,00	3,89	9,39	4,65
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	3,90	5,86	4,32	4,92	4,48	4,54	5,52	10,57	4,29	3,15	8,56	6,23	4,75	10,09	5,49
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	3,43	5,21	3,98	4,29	3,61	4,14	5,15	10,15	4,43	3,03	7,56	5,61	4,10	9,47	4,92
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1,21	1,14	1,38	1,75	1,09	1,67	1,73	4,04	0,14	-0,11	1,50	1,34	0,41	2,70	1,51
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1,22	1,19	1,43	1,76	1,12	1,67	1,76	4,09	0,16	-0,12	1,53	1,32	0,40	2,63	1,54
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0,84	0,68	0,91	1,30	0,80	0,94	1,00	2,35	0,16	-0,12	0,86	0,77	0,40	1,40	0,97
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	14,95	9,90	16,80	19,93	13,16	15,77	17,09	22,20	0,47	-0,44	11,08	11,21	5,50	16,45	14,50
RESULTADOS*
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4,46	5,35	5,31	4,15	5,40	5,06	6,64	12,82	3,04	3,22	10,63	7,97	6,62	11,67	6,21
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1,25	-0,87	-1,48	-0,85	-1,51	-1,77	-1,81	-2,55	-0,19	-0,56	-2,45	-1,97	-2,73	-2,28	-1,57
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2,37	1,57	2,40	2,05	2,75	2,76	2,58	3,18	0,74	2,07	2,92	3,38	3,93	2,88	2,60
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,01	0,00	0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0,47	-0,64	-0,34	-0,63	-0,87	-0,40	-0,38	-0,42	0,14	-0,12	-1,00	-0,62	-0,65	-0,62	-0,57
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0,70	1,38	0,49	1,62	0,59	1,24	0,69	0,30	1,43	0,49	0,38	0,23	0,86	0,70	0,85
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2,22	-4,07	-2,60	-2,54	-2,52	-2,46	-3,42	-6,11	-4,29	-3,14	-6,06	-4,27	-3,69	-6,77	-3,41
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0,01	0,04	0,06	0,01	0,03	0,00	0,03	0,05	0,01	-0,01	0,03	-0,02	-0,01	-0,07	0,02
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	10,25	17,37	23,09	14,06	30,39	12,87	16,26	17,65	29,51	29,69	20,42	19,33	14,44	30,13	17,18
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente.	7,44	8,96	8,80	7,39	8,15	6,91	9,23	15,37	5,40	5,06	12,09	10,84	8,27	13,92	9,40
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente	2,06	8,13	7,75	5,49	9,41	3,94	10,54	17,27	16,41	0,00	77,66	11,57	10,73	15,28	11,29
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución	19,22	13,74	7,86	2,47	10,18	19,10	1,69	0,88	102,07	0,00	10,34	16,79	7,51	9,84	9,99
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec.	0,23	47,34	3,37	5,70	17,74	17,65	1,07	0,41	0,00	0,00	10,11	22,21	17,75	25,50	11,94
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total	0,54	0,00	0,58	6,68	0,00	1,06	5,76	17,80	0,21	26,83	2,78	0,92	4,09	0,72	1,11
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución	0,40	0,00	0,00	0,00	0,20	2,09	1,19	1,05	0,60	0,00	4,97	0,47	0,92	1,56	0,71
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total	0,53	0,00	0,39	6,68	0,03	1,18	3,47	11,79	0,22	26,83	3,16	0,66	2,83	1,04	1,02
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0,37	0,01	0,41	0,10	0,76	0,35	0,37	0,00	0,00	0,00	1,07	0,60	1,64	0,00	0,40
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	1,01	0,93	0,99	0,41	1,05	0,73	0,98	1,84	0,19	0,38	2,19	1,86	2,16	1,48	1,16
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3,31	3,08	3,41	3,13	3,28	2,97	3,08	3,55	0,95	2,19	3,01	3,85	4,26	3,58	3,38
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0,02	0,48	0,97	0,52	1,97	3,83	4,02	4,57	0,00	0,00	0,81	0,00	4,28	3,19	0,86
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0,00	0,55	0,04	0,00	0,00	0,00	0,55	0,00	0,15	0,00	0,00	0,80	1,27	0,00	0,33
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA*
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2,22	4,07	2,60	2,54	2,52	2,46	3,42	6,11	4,29	3,14	6,06	4,27	3,69	6,77	3,41
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	3,22	5,65	3,52	4,27	3,57	3,09	4,07	6,45	8,14	5,75	6,67	5,48	4,30	7,42	4,53
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	3,37	6,88	3,94	3,53	3,44	3,48	4,73	7,45	6,51	3,85	7,43	5,41	5,12	8,07	4,84
Gastos de Administración/Depositos (6)	3,37	6,95	3,71	4,73	4,00	3,60	4,70	9,98	19,90	20,43	8,88	6,97	5,16	9,08	5,27
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal/Gastos de Administración	47,41	54,77	41,48	46,37	45,88	48,44	54,49	61,89	57,30	58,07	62,36	61,42	56,55	65,72	53,43
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6,40	6,09	10,54	5,66	4,41	5,11	5,42	4,89	2,92	1,96	6,10	3,81	6,59	3,15	6,08
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	46,19	39,14	47,99	47,98	49,71	46,45	40,09	33,22	39,79	39,97	31,54	34,77	36,86	31,13	40,50
Gastos de Administración/Total Egresos (7)	34,27	51,66	36,28	34,75	33,74	30,34	42,99	52,64	69,56	50,52	46,44	49,28	35,51	57,50	41,01
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	4,64	6,21	4,80	6,69	5,19	4,74	5,71	10,44	5,65	5,07	8,54	6,86	4,83	10,26	6,10
MARGEN FINANCIERO (8)	3,50	4,62	4,11	3,85	4,37	3,32	4,92	10,15	2,91	2,93	8,22	6,18	3,88	9,54	4,98
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4,37	6,10	5,22	4,97	5,44	4,13	5,92	10,86	4,28	3,46	9,07	6,98	4,76	10,34	6,11
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9)	5,86	7,02	6,87	6,13	7,13	5,98	7,79	13,39	4,53	4,35	11,46	9,22	7,55	12,66	7,85
Costo Promedio de Fondos (10)	-1,49	-0,92	-1,65	-1,15	-1,69	-1,84	-1,87	-2,54	-0,25	-0,90	-2,39	-2,24	-2,79	-2,32	-1,73
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11)	-0,87	-1,48	-1,11	-1,12	-1,07	-0,81	-1,00	-0,70	-1,37	-0,53	-0,86	-0,80	-0,88	-0,80	-1,14
MARGEN OPERATIVO	1,14	1,59	0,69	2,84	0,83	1,41	0,79	0,28	2,74	2,15	0,32	0,68	0,95	0,72	1,13
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	4,64	6,21	4,80	6,69	5,19	4,74	5,71	10,44	5,65	5,07	8,54	6,86	4,83	10,26	6,10
Incobrabilidad	-0,56	-0,67	-0,35	-0,85	-0,94	-0,42	-0,38	-0,29	0,19	-0,19	-0,95	-0,48	-0,63	-0,63	-0,60
Gastos administrativos	-2,64	-4,32	-2,91	-3,45	-2,96	-2,57	-3,54	-6,11	-5,66	-5,05	-6,08	-4,86	-3,78	-6,88	-3,81
Resultados extraordinarios	0,02	0,00	0,05	0,01	0,03	0,00	0,01	0,05	0,00	0,00	0,05	0,00	0,00	0,00	0,02
Resultados gestiones anteriores	0,00	0,04	0,02	0,01	0,01	0,00	0,01	0,00	0,01	-0,02	-0,02	-0,02	-0,01	-0,08	0,01
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,01	0,00	0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
UTILIDAD NETA	1,44	1,31	1,60	2,43	1,33	1,75	1,83	4,09	0,21	-0,19	1,54	1,58	0,41	2,67	1,73
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras. La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(*) Anualizado
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.10
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS BANCO (En Porcentaje) (2018)
															TOTAL SISTEMA
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BIE	BFO	BFS	BPR
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	11,19	25,15	9,61	10,87	12,61	8,09	10,29	4,59	22,26	8,45	6,57	8,36	4,66	4,99	11,26
Cartera Neta / Activo	65,63	54,92	66,13	68,78	70,60	72,30	73,73	80,86	59,71	79,07	78,41	76,86	74,02	85,63	69,29
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	76,67	68,26	78,44	81,34	79,26	72,57	78,58	66,05	30,24	17,85	67,75	76,51	81,79	81,47	75,48
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	82,76	84,15	82,42	82,63	83,79	74,63	78,69	66,05	30,24	17,85	68,61	78,20	82,92	81,53	79,99
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	4,86	6,37	7,21	4,54	5,87	13,50	9,68	13,53	20,86	42,45	12,80	8,98	7,14	4,95	7,69
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1,66	0,00	1,19	1,95	1,03	1,68	2,13	1,95	0,00	0,00	1,64	2,25	0,31	0,00	1,19
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	66,12	57,55	61,60	71,14	69,11	68,27	77,74	60,30	43,33	98,60	57,84	82,52	82,69	65,70	66,34
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	33,88	42,45	38,40	28,86	30,89	31,73	22,26	39,70	56,67	1,40	42,16	17,48	17,31	34,30	33,66
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	1007	910	931	1027	998	989	1032	954	163	794	999	960	991	1029	983
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	97,97	98,43	97,54	97,94	98,10	98,49	98,41	99,37	99,70	100,00	98,46	98,60	99,24	99,00	98,33
Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1)	2,21	3,48	2,15	7,65	0,42	3,37	3,35	0,94	0,54	0,00	2,17	4,11	1,55	3,09	2,77
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	2,03	1,57	2,46	2,06	1,90	1,51	1,59	0,63	0,30	0,00	1,54	1,40	0,76	1,00	1,67
Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total	1,94	3,17	1,81	7,31	0,35	3,24	2,93	0,91	0,32	0,00	1,96	3,97	1,46	2,93	2,54
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	13,74	10,50	18,07	6,32	18,66	5,52	13,82	4,51	40,21	0,00	10,84	4,65	6,13	6,17	9,83
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0,60	0,81	0,59	0,87	0,70	0,91	0,92	1,07	0,72	0,55	0,97	0,91	1,13	1,34	0,84
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	3,02	3,39	3,09	4,60	2,98	2,07	3,27	3,41	0,35	0,19	4,70	2,36	1,79	4,73	3,31
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2)	96,33	96,87	95,12	94,33	97,18	96,61	96,74	99,28	99,75	99,68	97,97	97,35	98,57	98,66	96,68
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3)	1,86	1,13	1,35	2,98	1,22	1,47	0,88	0,04	0,02	0,32	0,42	1,21	0,31	0,25	1,29
C Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0,34	0,51	0,77	0,41	0,34	0,45	0,48	0,06	0,02	0,00	0,08	0,24	0,23	0,10	0,39
D Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0,19	0,13	0,71	0,88	0,14	0,28	0,40	0,02	0,00	0,00	0,07	0,07	0,04	0,04	0,32
E Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0,42	0,20	0,30	0,31	0,16	0,20	0,15	0,04	0,00	0,00	0,12	0,11	0,05	0,07	0,21
F Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0,86	1,17	1,57	1,07	0,96	0,99	1,35	0,57	0,21	0,00	1,33	1,03	0,71	0,89	1,07
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4)	23,87	39,45	20,13	25,44	30,69	23,47	33,55	19,95	72,86	198,60	20,39	27,61	15,55	19,80	26,90
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	60,85	63,04	54,72	59,47	64,92	55,77	71,32	69,27	120,09	342,23	53,53	50,86	46,35	40,80	59,15
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	30,56	43,10	27,65	27,46	28,64	20,47	23,37	17,92	68,63	23,01	18,62	16,62	14,95	11,29	26,65
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	28,53	40,19	26,12	25,42	26,67	19,22	21,87	15,95	36,69	14,56	17,24	15,40	13,90	10,29	24,76
Activos líquidos/Depósitos corto plazo (5)	52,63	55,34	49,57	53,14	55,86	45,93	54,40	46,59	113,55	31,46	36,46	37,56	29,90	23,73	49,34
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	52,63	55,34	49,57	53,14	55,86	45,93	54,40	46,59	113,55	31,46	36,46	37,56	29,90	23,73	49,34
Patrimonio/Activo+Contingte.	6,63	6,75	5,53	7,44	6,88	6,15	6,42	10,98	46,54	36,70	7,37	7,34	7,04	8,87	7,11
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	5,76	6,50	5,15	5,67	5,71	5,91	6,21	10,98	39,52	22,93	7,35	6,47	6,86	8,73	6,48
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	20,50	13,01	30,00	19,50	19,88	17,82	18,62	4,72	0,39	0,00	16,86	14,76	8,04	9,76	16,57
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	3,06	3,03	4,75	4,58	0,82	2,20	5,42	0,32	0,28	0,00	2,57	2,02	1,00	1,87	2,70
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	9,05	5,00	14,17	5,45	10,38	8,52	5,23	0,32	0,16	0,00	1,75	4,79	3,38	2,13	6,33
ESTRUCTURA FINANCIERA
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	12,13	11,71	11,74	11,72	11,29	11,01	12,08	13,59	78,8	32,33	11,9	11,8	10,68	11,14	11,91
Activo Productivo/Activo+Contingente	87,90	73,46	87,70	89,56	87,61	87,88	86,48	93,31	79,72	94,27	91,00	90,21	87,98	93,80	86,84
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	60,80	66,79	72,13	50,11	58,74	72,08	73,73	89,47	45,62	45,07	88,65	64,36	70,86	86,07	68,12
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	53,42	17,63	28,19	89,48	58,18	29,59	25,05	17,15	188,94	171,39	10,79	49,86	33,31	19,40	36,32
Activo improductivo/Patrimonio	210,09	408,29	238,68	184,12	216,99	205,04	217,68	60,94	51,32	24,99	122,52	151,37	175,12	71,05	203,22
RENTABILIDAD*
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	2,95	4,14	3,51	3,53	3,51	3,14	4,53	9,93	2,62	2,58	7,35	5,21	4,00	9,09	4,42
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	3,54	5,27	3,76	4,43	3,88	4,06	5,25	10,21	4,55	3,08	7,76	5,63	4,55	9,79	5,03
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	3,26	4,79	3,19	3,95	3,22	3,83	4,84	9,76	5,19	2,80	7,01	5,14	4,14	9,09	4,55
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1,14	0,99	0,55	1,40	0,83	1,33	1,41	3,72	0,13	0,55	1,69	1,08	0,38	2,35	1,21
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1,16	1,02	0,59	1,47	1,00	1,33	1,41	3,75	0,13	0,56	1,73	1,08	0,38	2,35	1,26
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0,74	0,69	0,38	0,95	0,72	0,77	0,81	2,09	0,13	0,56	0,91	0,63	0,37	1,26	0,78
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	13,02	10,42	7,29	17,07	12,49	13,02	13,38	19,10	0,35	2,33	12,18	9,78	5,38	14,49	12,05
RESULTADOS*
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4,55	5,25	5,29	4,65	5,45	5,30	6,65	12,61	3,06	3,59	10,07	7,39	7,07	11,49	6,28
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1,61	-1,11	-1,78	-1,12	-1,94	-2,16	-2,13	-2,68	-0,44	-1,01	-2,71	-2,18	-3,07	-2,40	-1,87
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2,86	1,83	2,65	2,44	3,44	3,26	3,04	3,36	1,58	3,13	3,28	3,72	4,64	3,06	2,97
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5)	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0,28	-0,48	-0,57	-0,48	-0,66	-0,23	-0,41	-0,45	0,64	-0,27	-0,74	-0,48	-0,41	-0,70	-0,48
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0,59	1,13	0,25	0,90	0,36	0,92	0,72	0,28	1,93	0,50	0,41	0,41	0,55	0,70	0,61
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2,12	-3,80	-2,64	-2,55	-2,39	-2,50	-3,43	-6,04	-5,06	-2,25	-5,33	-4,06	-3,77	-6,74	-3,33
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0,01	0,03	0,04	0,07	0,17	0,00	0,00	0,03	0,00	0,01	0,04	0,00	0,01	0,01	0,04
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	10,57	15,38	19,72	18,74	15,59	13,28	15,48	14,71	42,36	33,31	17,24	16,56	9,92	27,82	15,14
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente.	7,10	8,91	7,89	7,39	8,04	7,02	8,97	14,94	5,32	5,33	11,37	9,75	8,56	13,37	9,05
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente	1,18	5,41	7,31	5,78	9,26	4,99	10,04	16,47	10,87	0,00	52,42	10,42	7,68	13,35	9,45
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución	14,24	12,09	8,38	3,04	9,95	19,78	1,69	0,89	11,35	0,00	9,16	22,60	10,39	12,33	9,69
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec.	0,38	30,93	2,99	3,21	15,72	15,98	4,24	1,10	0,00	0,00	7,59	33,59	12,99	27,44	9,53
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total	0,72	0,00	0,14	8,86	0,00	1,12	1,44	21,16	0,59	65,45	2,15	1,00	2,65	0,65	1,15
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución	0,28	0,00	0,00	0,00	0,17	1,64	1,25	0,76	0,84	0,00	2,62	0,51	1,62	1,33	0,53
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total	0,66	0,00	0,09	8,86	0,03	1,18	1,35	13,06	0,65	65,45	2,22	0,70	2,25	0,96	1,00
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0,75	0,08	1,25	0,23	1,23	0,55	0,94	0,00	0,00	0,00	2,81	0,75	2,88	0,00	0,90
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	1,35	0,92	1,20	0,46	1,65	0,94	1,25	1,99	0,21	0,29	2,46	2,50	2,05	1,67	1,35
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3,78	3,24	3,33	3,58	3,82	3,59	3,59	3,71	2,58	2,87	3,39	3,91	4,59	3,75	3,68
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	1,08	0,95	1,92	1,10	2,13	6,58	3,64	0,00	0,00	0,00	0,67	0,77	6,32	5,13	1,40
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0,00	0,06	0,00	0,01	0,00	0,00	0,05	0,00	0,77	0,00	0,00	0,00	0,56	0,00	0,06
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA*
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2,12	3,80	2,64	2,55	2,39	2,50	3,43	6,04	5,06	2,25	5,33	4,06	3,77	6,74	3,33
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	2,94	5,45	3,34	4,02	3,34	3,02	4,13	6,44	8,09	4,05	5,83	5,24	4,36	7,33	4,32
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	3,11	6,56	3,84	3,40	3,20	3,45	4,66	7,35	7,63	2,64	6,60	5,14	5,11	7,85	4,64
Gastos de Administración/Depositos (6)	3,31	6,42	3,71	4,58	3,77	3,81	4,84	10,07	21,75	19,63	8,18	6,87	5,31	9,20	5,18
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal/Gastos de Administración	46,18	56,46	40,56	45,88	43,94	49,84	54,95	65,09	54,00	61,53	60,63	61,30	54,10	67,90	53,36
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6,40	5,24	12,36	5,65	4,58	5,03	5,11	3,06	3,29	2,49	7,42	3,43	7,52	2,36	6,13
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	47,41	38,29	47,09	48,46	51,48	45,12	39,95	31,85	42,70	35,98	31,94	35,28	38,38	29,74	40,51
Gastos de Administración/Total Egresos (7)	32,69	51,07	38,00	35,98	31,85	29,87	40,10	52,61	67,75	39,61	44,11	47,24	34,53	56,52	40,47
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	4,12	5,51	4,05	5,87	4,48	4,22	5,43	10,07	5,48	5,04	7,74	6,08	4,61	9,94	5,51
MARGEN FINANCIERO (8)	3,17	4,24	3,69	4,08	3,99	3,17	4,62	9,81	2,84	2,80	7,37	5,20	3,99	9,23	4,68
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	3,95	6,04	4,50	5,08	4,94	3,81	5,69	10,62	3,93	3,23	8,15	5,89	4,85	9,91	5,74
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9)	5,82	7,20	6,43	6,56	7,09	6,05	7,88	13,29	4,46	4,88	10,82	8,37	8,00	12,35	7,78
Costo Promedio de Fondos (10)	-1,87	-1,16	-1,93	-1,49	-2,14	-2,25	-2,20	-2,66	-0,53	-1,65	-2,66	-2,48	-3,15	-2,44	-2,04
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11)	-0,78	-1,80	-0,81	-0,99	-0,95	-0,64	-1,07	-0,81	-1,09	-0,43	-0,78	-0,69	-0,86	-0,68	-1,06
MARGEN OPERATIVO	0,95	1,28	0,36	1,78	0,49	1,05	0,81	0,27	2,64	2,23	0,37	0,87	0,62	0,72	0,82
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	4,12	5,51	4,05	5,87	4,48	4,22	5,43	10,07	5,48	5,04	7,74	6,08	4,61	9,94	5,51
Incobrabilidad	-0,32	-0,50	-0,60	-0,64	-0,67	-0,24	-0,42	-0,32	0,77	-0,45	-0,71	-0,23	-0,36	-0,70	-0,50
Gastos administrativos	-2,47	-3,98	-2,86	-3,38	-2,83	-2,60	-3,56	-6,04	-6,10	-3,69	-5,34	-4,61	-3,86	-6,85	-3,67
Resultados extraordinarios	0,02	0,00	0,02	0,01	0,19	0,00	0,01	0,03	0,00	0,00	0,04	0,00	0,01	0,00	0,03
Resultados gestiones anteriores	0,00	0,03	0,03	0,08	0,02	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,02	0,00	0,00	0,00	0,01	0,02
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,00	0,00	0,00	0,00	-0,01	0,00
UTILIDAD NETA	1,35	1,13	0,64	1,95	1,19	1,38	1,46	3,75	0,16	0,92	1,73	1,24	0,39	2,39	1,39
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras. La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(*) Anualizado