CAPÍTULO VI  Sector Financiero						CUADRO No. 6.1.3
INDICADORES FINANCIEROS BANCARIOS
(En porcentaje) (1992 - 1997)
	1992	1993	1994	1995	1996	1997
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades/Activo	12.87	13.92	13.43	12.56	13.71	11.65
Cartera / Activo	75.64	73.32	75.53	73.40	66.78	69.23
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	64.17	63.99	65.29	64.36	66.91	62.34
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	10.90	15.95	17.64	16.39	16.23	23.17
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	1.02	0.96	1.60	0.89	0.82	0.66
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.55	0.64
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente/Cartera	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera con atraso hasta 30 días/Cartera	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Vencida + Cartera Ejecución/Cartera	6.52	6.23	3.61	6.25	4.70	4.41
Prod.Dev.por Cobrar Cartera/Cartera	2.83	2.53	2.37	2.52	2.45	2.11
Prev.Cartera Incobrable/Cartera	2.70	2.02	1.07	1.41	1.79	1.93
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (1)	46.33	53.39	45.95	39.88	46.68	36.89
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo (1)	52.79	69.29	56.35	52.14	69.26	67.42
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Titulo Valor Conv.Oblig.en Cap.	16.06	19.56	17.90	17.71	21.94	23.04
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	14.66	18.07	16.47	16.42	20.35	21.29
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	8.68	7.87	8.00	7.27	7.27	7.60
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	7.14	6.69	6.67	6.13	6.23	6.46
Cart.Vencida+Ejecución/Patrim+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap.	56.75	57.81	33.66	62.34	42.92	40.14
Cart.Vencida+Ejec-Prev./Patrim+Tit.Valor Conv.Oblig. en Cap.	33.24	39.06	23.66	48.25	26.58	22.62
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	82.62	83.24	82.59	80.56	80.28	82.28
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	82.13	79.22	76.64	76.67	76.28	78.96
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	7.60	11.60	14.34	11.29	11.68	10.93
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
RENTABILIDAD (2)
Result. Fin antes de Incob./Activo+Contingente	4.03	3.61	3.60	3.96	3.96	4.28
Result. Fin.despues de Incob./Activo+Contingente	3.48	3.09	3.21	3.20	3.55	3.74
Result. de Operación Bruto/Activo+Contingente	4.92	4.12	3.95	3.91	4.29	4.29
Result. de Operación Neto Antes del IUE/Activo+Contingente
Result. de Operación Neto Despues del IUE/Activo+Conting.	1.04	0.66	0.85	0.29	0.79	0.85
Result. Neto de la Gestión/Activo+Contingente (ROA)	1.02	0.73	0.82	0.62	0.74	0.83
Result. Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	15.48	11.95	14.19	10.92	13.00	13.94
RESULTADOS
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	18.07	18.66	10.19	11.78	11.81	9.73
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-14.04	-15.05	-6.58	-7.83	-7.83	-5.41
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(3)	0.00	0.00	-0.01	0.00	-0.02	-0.04
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.55	-0.52	-0.39	-0.76	-0.40	-0.53
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente	1.45	1.03	0.74	0.71	0.74	0.55
Gastos de Administración/Activo+Contingente	-3.88	-3.46	-3.10	-3.62	-3.51	-3.36
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.02	-0.04	-0.02	-0.14	-0.05	-0.14
Deprec. y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos	9.82	9.82	8.81	11.81	10.99	11.15
Result. Neto de la Gestión/Activo+Conting.	1.02	0.73	0.82	0.62	0.74	0.71
DEVENGAMIENTO DE INTERESES (2)
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente	15.03	14.18	13.10	14.68	14.25	13.59
Prod. Cartera atraso 30 días/Cartera atraso 30 días	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Productos por Cartera en Mora/Cartera en Mora	20.59	25.20	22.41	23.63	31.66	28.69
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	4.07	3.67	2.57	2.68	3.01	3.02
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	9.54	8.46	7.19	7.33	7.49	8.24
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	11.66	11.54	9.79	11.10	11.41	8.60
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	5.90	7.25	5.61	8.19	7.91	6.42
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (2)
Gastos de Administración/Activo+Contingente	3.88	3.46	3.10	3.62	3.51	3.36
Gastos de Administración/Activo Productivo neto de Conting.	5.03	4.41	2.46	4.44	4.36	5.03
Gastos de Administración/Cartera Bruta+Contingente	4.92	4.42	3.98	4.65	4.75	4.63
Gastos de Administración/Depósitos(4)	7.71	6.97	6.35	7.48	6.94	6.49
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	46.38	43.71	44.64	44.48	45.86	47.52
Deprec. y Amortizaciones/Gastos de Administración	7.10	6.73	7.22	8.10	7.99	7.43
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	46.52	49.55	48.14	47.43	46.15	45.04
Gastos de Administración/Total Egresos(5)	20.13	17.54	21.30	20.24	19.91	23.64
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO (2)
SPREAD EFECTIVO	6.34	5.22	5.05	5.38	5.31	5.68
MARGEN FINANCIERO	4.72	3.97	3.45	4.37	4.30	4.78
Margen Financiero en Activos Productivos	7.76	5.52	4.25	6.30	6.48	8.24
Ingreso Promedio en Activos Productivos (6)	24.86	23.47	16.17	20.65	20.45	17.77
Costo Promedio de Fondos (7)	-17.10	-17.95	-11.92	-14.35	-13.97	-9.52
Impacto Activos Improductivos (8)	-3.05	-1.55	-0.79	-1.93	-2.18	-3.46
MARGEN OPERATIVO (9)	1.62	1.25	1.60	1.00	1.01	0.90
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (2)
SPREAD EFECTIVO	6.34	5.22	5.05	5.38	5.31	5.68
Incobrabilidad	-0.34	-0.31	-0.36	-0.71	-0.26	-0.65
Gastos administrativos	-4.73	-4.13	-3.69	-4.31	-4.12	-3.93
Resultados extraordinarios	-0.04	-0.05	-0.03	-0.15	-0.03	-0.02
Resultados gestiones anteriores	0.01	0.01	0.01	-0.01	-0.03	-0.14
UTILIDAD NETA	1.24	0.74	0.98	0.18	0.87	0.93
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF)
(1) Obligaciones vista , caja de ahorros y DPF a 30 días
(2) Anualizado
(3) Abonos menos cargos por ajustes por inflación.
(4) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPF
(5) A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(6) Ingresos provenientes de activos productivos / activos productivos promedio.
(7) Gastos financieros / activos promedios. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - ( Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/ ( Act. Prom. * Act. Prod. Prom.)
(9) Ingresos Operativos Netos / Activos Promedio.
CAPÍTULO VI  Sector Financiero								CUADRO No. 6.1.3
INDICADORES FINANCIEROS BANCARIOS
(En porcentaje) (1998 - 2005)
	1998	1999	2000	2001	2002	2003	2004	2005
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades/Activo	5.29	6.02	7.12	8.18	8.54	8.43	9.31	10.03
Cartera / Activo	73.66	71.34	68.08	60.40	58.82	59.15	59.58	59.99
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	62.14	64.36	69.52	70.24	69.08	71.06	70.81	72.54
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	23.84	22.46	16.38	13.50	13.71	11.30	12.59	11.68
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.27	0.16	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.09	1.11	1.29	2.35	2.51	2.21	1.93	1.44
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Oblig. Pers. Juridicas e Institucionales/Total Oblig. Publico	0.00	0.00	39.42	41.41	42.54	42.74	45.99	47.64
Oblig.Personas Naturales /Total Oblig. Publico	0.00	0.00	60.58	58.59	57.46	57.26	54.01	52.36
días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	362	383	450	479	497	501	432	428
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente/Cartera (1)	95.40	93.50	89.70	85.63	82.35	83.26	85.98	88.66
Cartera Vencida + Cartera Ejecución/Cartera (1)	4.60	6.50	10.30	14.37	17.65	16.74	14.02	11.34
Prod.Dev.por Cobrar Cartera/Cartera (1)	1.97	2.02	2.00	1.54	1.24	0.88	0.80	0.94
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	2.67	3.67	6.32	9.16	11.24	12.39	11.81	9.74
Calificación de Riesgo de Cartera 1	0.00	76.80	72.06	66.46	63.79	65.62	69.54	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 2	0.00	14.11	12.68	12.49	11.76	7.95	6.44	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 3	0.00	5.23	6.98	8.45	4.18	1.11	0.64	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 3A	0.00	0.00	0.00	0.00	3.33	6.57	4.79	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 3B	0.00	0.00	0.00	0.00	2.22	4.59	4.87	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 4	0.00	1.36	4.54	6.27	6.50	4.70	4.66	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 5	0.00	2.53	3.79	6.32	8.23	9.19	8.89	0.00
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR NIVEL DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1%	0.00	76.80	72.06	66.46	63.79	65.62	69.54	75.43
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	0.00	14.11	12.68	12.49	11.76	7.95	6.44	5.20
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	0.00	0.00	0.00	0.00	3.33	6.57	4.79	2.24
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	9.64	5.23	6.98	8.45	6.40	5.71	5.51	1.46
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%								2.32
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0.00	1.36	4.54	6.27	6.50	4.70	4.66	5.14
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	2.96
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0.00	2.53	3.79	6.32	8.23	9.19	8.89	5.14
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	19.64	23.86	24.35	21.66	22.46	18.76	22.28	24.35
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	60.37	79.11	74.33	72.09	68.02	57.32	67.75	74.57
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Titulo Valor Conv.Oblig.en Cap.	17.80	22.01	24.12	30.42	29.34	29.32	31.97	34.62
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	16.25	19.96	21.75	27.22	25.86	25.77	28.30	30.72
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	8.69	9.32	9.82	10.52	11.86	12.11	11.49	11.26
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	7.50	8.10	8.75	9.42	10.56	10.77	10.21	10.07
Cart.VencidaT.+Ejecución T/Patrim+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap.	39.28	50.59	74.60	89.28	97.24	92.39	81.72	65.87
Cart.Vencida T+ Ejec T -Prev T./Patrim+Tit.Valor Conv.Oblig. en Cap.	25.05	28.70	41.95	47.96	48.07	41.38	35.54	31.37
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11.83	12.18	13.39	14.62	16.10	15.28	14.94	14.65
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	86.21	86.05	82.25	79.26	77.92	78.37	80.07	81.93
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	65.91	69.20	69.26	66.47	65.32	62.42	64.01	65.26
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	41.11	35.10	30.16	31.65	33.36	40.71	39.31	39.59
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	183.91	172.17	202.80	220.10	209.20	200.74	195.28	179.47
RENTABILIDAD (3)
Result.Fin.despues de Incob./Activo+Contingente	4.58	4.29	3.17	3.36	3.84	2.80	3.59	4.48
Result.de Operación Bruto/Activo+Contingente	5.74	5.68	6.02	5.77	5.80	3.84	4.65	5.49
Result.de Operación Neto Antes del IUE/Activo+Contingente	0.88	0.80	-0.58	-0.20	0.36	0.29	-0.10	0.69
Result.Neto de la Gestión/Activo+Contingente (ROA)	0.63	0.64	-0.80	-0.39	0.07	0.30	-0.12	0.65
Resultado Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	9.32	8.35	-9.60	-4.26	0.72	2.83	-1.18	6.37
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	10.40	10.37	10.95	9.42	7.55	6.59	5.92	6.69
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-5.46	-5.44	-5.69	-4.42	-2.94	-2.44	-1.92	-2.21
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)	-0.07	-0.08	-0.11	-0.14	-0.26	-0.13	-0.06	0.01
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-1.16	-1.39	-2.85	-2.41	-1.96	-1.22	-1.05	-0.67
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente	0.81		0.77	0.77	1.19	1.04	0.64	1.01
Gastos de Administración/Activo+Contingente	-3.70	-3.49	-3.75	-3.56	-3.48	-3.55	-3.62	-4.11
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.09	-0.03	-0.10	-0.05	-0.02	0.03	0.00	-0.03
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos	13.26	13.63	16.58	16.16	16.04	14.82	13.35	13.68
DEVENGAMIENTO DE INTERESES (3)
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	10.30	10.01	10.85
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	3.40	2.94	2.81	2.02	0.94	0.93	0.80	0.69
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	5.61	4.90	4.44	2.74	1.32	1.15	1.02	1.32
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	9.46	9.38	9.63	8.46	5.79	5.31	3.97	4.23
Int.Oblig.con Emp.con Participación Estatal/Oblig.c/emp.con Part.Estatal	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	5.46	4.44	3.91	2.34	6.21	1.93	2.75	1.45
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/Activo+Contingente	3.70	3.49	3.75	3.56	3.48	3.55	3.62	4.11
Gastos de Administración/Activo Productivo neto de Conting.	5.27	4.80	5.19	5.08	5.12	5.28	5.30	5.82
Gastos de Administración/Cartera Bruta+Contingente	4.88	4.54	4.99	4.97	5.03	5.09	5.13	5.88
Gastos de Administración/Depósitos(5)	7.18	6.62	6.68	6.03	5.89	5.98	6.02	6.79
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	47.49	46.92	43.17	40.56	39.96	39.96	38.90	40.54
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	7.33	8.29	9.77	11.61	12.17	11.29	10.39	8.64
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	45.18	44.79	47.06	47.83	47.86	48.75	50.71	50.82
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	31.33	30.57	26.72	27.93	29.75	31.23	31.76	38.13
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	6.54	6.34	6.37	6.00	6.18	5.62	5.09	6.03
MARGEN FINANCIERO	5.60	5.47	5.26	4.93	4.64	4.42	4.18	4.72
Margen Financiero en Activos Productivos Promedio Neto de Contingente	7.54	7.13	6.97	6.58	6.06	5.85	5.35	6.06
Ingreso Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	13.90	13.40	13.43	11.52	9.36	9.48	7.50	8.52
Costo Promedio de Fondos (8)	-6.37	-6.27	-6.46	-4.95	-3.29	-2.74	-2.16	-2.47
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-1.94	-1.65	-1.72	-1.65	-1.42	-1.96	-1.17	-1.33
MARGEN OPERATIVO (10)	0.94	0.86	1.11	1.07	1.54	1.20	0.92	1.31
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (5)
SPREAD EFECTIVO	6.54	6.34	6.37	6.00	6.18	5.62	5.09	6.03
Incobrabilidad	-1.20	-1.40	-2.77	-2.24	-1.88	-1.14	-1.05	-0.64
Gastos administrativos	-4.32	-4.03	-4.26	-3.99	-3.90	-3.99	-4.07	-4.61
Resultados extraordinarios	-0.08	0.00	-0.03	-0.04	-0.03	0.01	0.00	-0.04
Resultados gestiones anteriores	-0.02	-0.03	-0.08	-0.01	0.01	0.02	0.00	0.01
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
UTILIDAD NETA	0.92	0.88	-0.77	-0.28	0.38	0.52	-0.03	0.75
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF)
(1) La cartera incluye el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado.
(4) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación.
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPF
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente, provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.),  los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(10) Ingresos Operativos Netos/Activos Promedio.
CAPÍTULO VI  Sector Financiero								CUADRO No. 6.1.3
INDICADORES FINANCIEROS BANCARIOS
(En porcentaje) (2006 - 2013)
	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades/Activo	12.38	11.67	11.54	19.89	17.21	20.52	19.48	15.91
Cartera / Activo	57.74	56.07	49.90	46.84	55.90	58.08	58.53	59.98
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	74.93	78.28	79.63	80.75	80.92	79.33	79.22	78.10
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00		81.75	81.91	81.03	82.84	82.90
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	10.65	7.76	6.95	5.46	4.75	4.19	3.11	2.93
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.14	0.98	0.97	0.99	0.89	0.57	0.45	0.92
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Juridicas e Institucionales/Total Oblig. Público	48.74	47.78	49.19	53.93	56.69	59.05	62.17	62.51
Oblig.Personas Naturales /Total Oblig. Público	51.26	52.22	50.81	46.07	43.31	40.95	37.83	37.49
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	505	526	456	559	659	666	665	659
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente/Cartera (1)	91.33	94.39	95.72	96.47	97.80	98.35	98.53	98.48
Cartera Vencida + Cartera Ejecución/Cartera (1)	8.67	5.61	4.28	3.53	2.20	1.65	1.47	1.52
Prod.Dev.por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0.98	1.03	1.17	0.92	0.75	0.81	0.88	0.87
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	9.23	7.43	6.58	5.85	4.71	4.44	3.77	3.85
Calificación de Riesgo de Cartera 1	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 2	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 3	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 3A	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 3B	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 4	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Calificación de Riesgo de Cartera 5	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR NIVEL DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1%	80.55	86.85	89.54	91.63	95.01	96.07	96.55	96.73
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	4.54	3.26	3.08	2.53	1.42	1.50	1.37	1.35
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	1.56	0.99	0.71	0.71	0.00	0.00	0.00	0.00
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	1.27	0.72	0.52	0.42	0.77	0.48	0.34	0.32
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	1.28	0.76	0.55	0.48	0.00	0.00	0.00	0.00
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	4.66	3.22	2.12	1.32	0.64	0.39	0.35	0.31
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	2.21	1.53	0.74	0.70	0.48	0.25	0.23	0.27
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	3.82	2.56	2.54	2.09	1.61	1.29	1.07	0.98
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	27.84	23.65	22.30	37.33	32.72	38.34	37.22	30.13
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	76.16	71.39	83.76	90.11	74.19	70.17	71.43	67.32
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	37.61	38.96	47.80	52.60	42.61	41.01	40.92	38.71
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	33.87	35.22	43.35	48.02	39.01	37.55	37.39	35.54
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	9.97	9.59	9.33	8.70	8.44	8.43	8.64	8.18
Patrimonio/Activo+Contingte.	8.98	8.61	8.49	7.98	7.71	7.64	7.82	7.32
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	53.93	34.58	23.97	19.77	14.98	11.66	10.13	11.34
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	24.18	15.03	8.66	7.35	5.62	4.11	3.55	4.43
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	13.29	12.59	13.69	13.27	11.94	12.27	12.64	12.65
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	81.60	84.04	84.68	77.90	81.02	78.62	79.54	83.19
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	64.40	63.99	65.46	63.58	61.97	61.26	60.81	60.68
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	39.22	43.71	41.37	33.15	41.66	38.96	41.89	47.93
Activo improductivo/Patrimonio	204.88	185.45	180.39	277.06	246.32	279.86	261.61	229.48
RENTABILIDAD (3)
Result.Fin.después de Incob./Activo+Contingente	4.27	4.64	4.88	4.25	4.31	4.51	4.99	5.08
Result.de Operación Bruto/Activo+Contingente	5.69	6.29	7.29	6.12	6.18	6.37	6.37	6.42
Result.de Operación Neto Antes del IUE/Activo+Contingente	1.35	1.96	1.80	1.80	1.49	1.76	1.88	1.60
Result.Neto de la Gestión/Activo+Contingente (ROA)	1.21	1.86	1.73	1.69	1.35	1.50	1.36	1.07
Resultado Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	13.33	21.16	20.28	20.59	17.28	19.50	17.57	14.21
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	6.93	7.06	7.32	6.44	5.58	5.51	6.08	6.14
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-2.36	-2.42	-2.44	-2.18	-1.27	-1.00	-1.08	-1.07
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(4)	0.04	0.29	-0.53	0.02	0.00	0.01	0.00	0.00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.78	-0.64	-0.89	-0.52	-0.71	-0.63	-0.43	-0.55
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente	1.45	1.64	2.41	1.87	1.88	1.86	1.38	1.35
Gastos de Administración/Activo+Contingente	-3.99	-3.99	-4.13	-3.83	-4.00	-4.00	-4.11	-4.29
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.05	0.01	0.05	0.01	0.01	0.01	0.05	0.03
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos	12.80	13.17	13.50	14.50	15.68	15.55	15.90	16.25
DEVENGAMIENTO DE INTERESES (3)
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente	10.33	10.55	11.43	11.15	10.15	9.50	10.27	10.38
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.70	0.72	0.72	0.41	0.04	0.03	0.08	0.10
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	1.06	1.44	1.86	0.96	0.29	0.36	0.40	0.49
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	4.42	5.34	5.40	5.70	3.71	2.94	3.20	3.03
Int.Oblig.con Emp.con Participación Estatal/Oblig.c/emp.con Part.Estatal	0.00	0.00	0.00	1.67	0.91	0.24	0.21	0.33
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.37	1.63	5.02	0.71	0.06	1.03	0.00	4.22
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/Activo+Contingente	3.76	3.99	4.13	3.83	4.00	4.00	4.11	4.29
Gastos de Administración/Activo Productivo neto de Conting.	5.25	5.47	5.51	5.27	5.62	5.66	5.90	6.00
Gastos de Administración/Cartera Bruta+Contingente	5.59	6.19	6.92	7.01	6.98	6.41	6.49	6.66
Gastos de Administración/Depósitos(5)	6.01	6.11	6.09	5.51	5.73	5.81	6.10	6.45
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	41.77	42.61	42.41	43.85	46.12	49.78	50.26	49.52
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	7.59	7.20	6.54	6.90	6.76	6.61	6.61	5.91
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	50.64	50.19	51.04	49.26	47.12	43.61	43.13	44.57
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	40.67	42.25	39.80	42.22	44.50	51.87	49.59	52.29
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	6.28	6.92	8.04	6.66	6.74	7.00	7.02	7.12
MARGEN FINANCIERO	4.52	4.91	5.21	4.48	4.54	4.77	5.30	5.41
Margen Financiero en Activos Productivos Promedio Neto de Contingente	5.78	6.19	6.61	6.11	6.11	6.36	7.14	7.00
Ingreso Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	8.28	8.88	9.30	8.50	7.50	7.45	8.32	8.18
Costo Promedio de Fondos (8)	-2.50	-2.68	-2.70	-2.39	-1.38	-1.09	-1.19	-1.18
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-1.25	-1.28	-1.40	-1.63	-1.58	-1.59	-1.84	-1.60
MARGEN OPERATIVO (10)	1.75	2.01	2.83	2.18	2.21	2.23	1.71	1.70
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (5)
SPREAD EFECTIVO	6.28	6.92	8.04	6.66	6.74	7.00	7.02	7.12
Incobrabilidad	-0.79	-0.63	-0.96	-0.54	-0.76	-0.68	-0.45	-0.59
Gastos administrativos	-4.19	-4.44	-4.56	-4.18	-4.37	-4.40	-4.54	-4.77
Resultados extraordinarios	0.07	0.01	0.04	0.00	0.01	0.00	0.00	0.05
Resultados gestiones anteriores	0.01	0.00	0.01	0.01	0.00	0.01	0.04	-0.02
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0.00	0.00	-0.59	0.03	0.00	0.01	0.00	-0.01
UTILIDAD NETA	1.38	1.86	1.99	1.97	1.63	1.94	2.11	1.80
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF)
(1) La cartera incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado.
(4) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación.
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPF
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente, provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.),  los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(10) Ingresos Operativos Netos/Activos Promedio.
Con la aprobacion de la Ley de Serivicios Financieros, la estructura del sistema financiero cambia, por tanto a partir del 2014 los datos del Dossier sobre indicadores financieros
se presentan desagregados por tipo de entidad (Banco Múltiples, PYME, Entidades Financieras de Vivienda y Cooperativas).