CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (1998)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	0.05	0.04	0.07	0.05	0.05	0.06	0.04	0.06	0.04	0.03	0.06	0.05	0.05
Cartera Neta / Activo	0.70	0.77	0.80	0.72	0.78	0.71	0.85	0.82	0.79	0.79	0.69	0.67	0.74
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	0.57	0.71	0.62	0.71	0.54	0.62	0.68	0.74	0.62	0.53	0.56	0.57	0.62
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	0.34	0.17	0.26	0.17	0.30	0.18	0.23	0.14	0.17	0.26	0.30	0.19	0.24
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.03	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.02	0.01	0.01	0.01	0.02	0.00	0.02	0.00	0.00	0.00	0.00	0.01
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	394	337	377	216	488	372	445	347	409	243	291	278	362
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	0.96	0.96	0.97	0.97	0.97	0.95	0.99	0.98	0.95	0.93	0.88	0.99	0.95
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	0.04	0.04	0.03	0.03	0.03	0.05	0.01	0.02	0.05	0.07	0.12	0.01	0.05
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera Vigente Total	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0.02	0.02	0.02	0.02	0.02	0.02	0.03	0.02	0.01	0.02	0.01	0.03	0.02
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	0.04	0.01	0.01	0.02	0.03	0.03	0.00	0.01	0.05	0.01	0.06	0.01	0.03
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	0.19	0.14	0.29	0.13	0.23	0.22	0.25	0.25	0.39	0.14	0.24	0.43	0.20
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	0.99	0.42	0.59	0.43	0.52	0.47	0.70	0.49	1.13	0.56	0.56	3.00	0.60
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	0.28	0.14	0.15	0.18	0.13	0.14	0.12	0.14	0.14	0.13	0.16	0.42	0.18
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	0.26	0.13	0.14	0.17	0.11	0.14	0.11	0.12	0.12	0.10	0.14	0.32	0.16
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	0.07	0.08	0.08	0.09	0.12	0.05	0.08	0.09	0.15	0.19	0.11	0.23	0.09
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	0.06	0.07	0.07	0.08	0.09	0.05	0.07	0.08	0.15	0.12	0.07	0.20	0.08
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	0.44	0.40	0.30	0.25	0.21	0.76	0.14	0.19	0.25	0.30	0.79	0.03	0.39
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	0.21	0.31	0.27	0.11	0.11	0.45	0.12	0.15	0.13	0.26	0.52	0.01	0.25
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	0.12	0.11	0.10	0.13	0.11	0.11	0.10	0.12	0.16	0.18	0.11	0.26	0.12
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	0.89	0.88	0.86	0.88	0.89	0.79	0.91	0.86	0.86	0.92	0.88	0.93	0.86
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	0.70	0.68	0.69	0.65	0.59	0.64	0.81	0.76	0.94	0.53	0.50	0.72	0.66
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	0.36	0.40	0.33	0.47	0.66	0.30	0.22	0.23	0.07	1.00	0.90	0.61	0.41
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	1.69	1.66	1.93	1.56	1.22	4.52	1.27	1.74	0.96	0.64	1.59	0.33	1.84
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	0.05	0.05	0.06	0.04	0.04	0.04	0.05	0.06	0.20	0.02	0.04	0.05	0.05
Result.de operación Bruto/(Activo+Contingente)	0.05	0.05	0.07	0.05	0.05	0.05	0.06	0.07	0.22	0.03	0.05	0.07	0.06
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	0.03	0.05	0.06	0.05	0.04	0.04	0.05	0.06	0.20	0.03	0.03	0.07	0.05
Result. de operación Neto/(Activo + Contingente)	-0.01	0.02	0.02	0.02	0.02	0.01	0.01	0.02	0.06	0.01	-0.02	0.02	0.01
Result.de operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	-0.01	0.01	0.02	0.02	0.02	0.01	0.01	0.02	0.05	0.01	-0.02	0.02	0.01
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	-0.01	0.01	0.02	0.02	0.02	0.01	0.01	0.02	0.04	0.01	-0.02	0.02	0.01
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	-0.13	0.17	0.25	0.22	0.21	0.17	0.13	0.30	0.30	0.06	-0.29	0.09	0.09
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	0.10	0.09	0.13	0.10	0.09	0.09	0.13	0.13	0.27	0.06	0.09	0.08	0.10
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-0.05	-0.05	-0.06	-0.06	-0.04	-0.04	-0.08	-0.07	-0.08	-0.04	-0.05	-0.03	-0.05
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	0.08	0.08	0.09	0.10	0.08	0.07	0.10	0.10	0.10	0.08	0.12	0.06	0.09
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.03	0.00	-0.02	0.00	-0.01	-0.01	0.00	0.00	-0.03	0.00	-0.02	0.00	-0.01
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.03	0.01	0.01	0.02	0.01
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-0.03	-0.03	-0.04	-0.03	-0.02	-0.03	-0.04	-0.04	-0.14	-0.02	-0.05	-0.05	-0.04
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	0.15	0.09	0.15	0.11	0.11	0.11	0.24	0.14	0.24	0.10	0.15	0.49	0.13
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.02	0.03	0.04	0.04	0.03	0.03	0.02	0.03	0.00	0.02	0.08	0.00	0.03
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.05	0.06	0.06	0.06	0.03	0.05	0.07	0.07	0.08	0.07	0.10	0.12	0.06
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	0.09	0.09	0.11	0.09	0.08	0.08	0.11	0.10	0.10	0.08	0.12	0.07	0.09
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.07	0.05	0.05	0.00	0.02	0.01	0.07	0.04	0.00	0.00	0.27	0.00	0.05
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	0.03	0.03	0.04	0.03	0.02	0.03	0.04	0.04	0.14	0.02	0.05	0.05	0.04
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	0.04	0.05	0.05	0.04	0.04	0.05	0.05	0.06	0.17	0.04	0.10	0.07	0.05
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	0.04	0.04	0.05	0.05	0.03	0.05	0.05	0.05	0.17	0.02	0.06	0.06	0.05
Gastos de Administración/Depósitos(5)	0.07	0.06	0.07	0.05	0.06	0.06	0.07	0.06	0.24	0.07	0.15	0.12	0.07
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	0.48	0.50	0.50	0.48	0.35	0.42	0.53	0.47	0.62	0.47	0.51	0.43	0.47
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	0.08	0.07	0.06	0.06	0.07	0.09	0.06	0.08	0.10	0.07	0.06	0.09	0.07
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	0.44	0.44	0.44	0.46	0.58	0.49	0.41	0.46	0.28	0.46	0.44	0.48	0.45
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	0.26	0.33	0.29	0.32	0.30	0.36	0.32	0.34	0.54	0.32	0.36	0.45	0.31
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	0.06	0.06	0.08	0.06	0.07	0.06	0.06	0.08	0.22	0.05	0.07	0.09	0.07
MARGEN FINANCIERO	0.05	0.05	0.07	0.04	0.05	0.05	0.06	0.07	0.20	0.04	0.05	0.07	0.06
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	0.07	0.07	0.10	0.05	0.06	0.07	0.07	0.10	0.24	0.05	0.06	0.08	0.08
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	0.13	0.12	0.17	0.11	0.12	0.12	0.15	0.17	0.32	0.11	0.14	0.12	0.14
Costo Promedio de Fondos (8)	-0.06	-0.06	-0.07	-0.06	-0.06	-0.05	-0.08	-0.08	-0.08	-0.06	-0.08	-0.04	-0.06
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-0.02	-0.02	-0.02	-0.01	-0.01	-0.02	-0.01	-0.03	-0.05	-0.01	-0.01	-0.01	-0.02
MARGEN OPERATIVO	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.03	0.01	0.02	0.02	0.01
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (4)
SPREAD EFECTIVO	0.06	0.06	0.08	0.06	0.07	0.06	0.06	0.08	0.22	0.05	0.07	0.09	0.07
Incobrabilidad	-0.03	0.00	-0.02	0.00	-0.01	-0.01	0.00	0.00	-0.03	0.00	-0.02	0.00	-0.01
Gastos administrativos	-0.04	-0.04	-0.04	-0.04	-0.03	-0.04	-0.04	-0.05	-0.14	-0.03	-0.08	-0.06	-0.04
Resultados extraordinarios	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Resultados gestiones anteriores	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
UTILIDAD NETA	-0.01	0.01	0.03	0.02	0.03	0.01	0.01	0.02	0.06	0.01	-0.03	0.03	0.01
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (1999)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	5.31	3.66	9.89	4.89	5.94	7.19	5.44	5.15	3.85	3.20	7.64	16.66	6.02
Cartera Neta / Activo	65.42	76.78	75.95	70.35	75.74	70.36	79.30	78.95	78.46	75.04	60.03	50.73	71.34
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	64.43	72.85	61.01	70.80	55.88	70.51	63.79	71.18	56.69	61.90	45.87	45.23	64.36
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	24.20	15.82	26.74	16.25	29.44	15.75	23.56	16.58	26.79	13.98	36.89	18.68	22.46
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.53	0.32	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.16
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.35	1.37	0.71	1.05	2.53	1.64	1.95	1.54	0.00	0.00	0.00	0.00	1.11
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	399	362	413	275	435	387	567	408	382	234	242	224	383
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	91.68	94.53	95.34	94.83	97.12	94.58	96.94	95.44	96.31	89.46	75.34	95.24	93.50
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	8.32	5.47	4.66	5.17	2.88	5.42	3.06	4.56	3.69	10.54	24.66	4.76	6.50
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	1.94	2.26	2.11	2.24	1.94	1.34	3.41	2.35	1.62	2.52	1.59	2.06	2.02
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	6.56	2.53	2.00	2.37	2.46	2.44	1.04	2.74	7.02	2.65	7.40	5.89	3.67
Calificación de Riesgo de Cartera  1	73.15	65.87	72.98	82.30	85.29	83.49	79.56	67.31	89.00	87.31	75.52	84.33	76.80
Calificación de Riesgo de Cartera  2	15.56	27.01	17.46	10.28	8.45	6.20	14.42	25.27	1.48	5.81	8.91	8.16	14.11
Calificación de Riesgo de Cartera  3	7.57	3.37	5.98	4.82	4.68	6.13	3.98	4.03	4.50	0.29	2.53	3.94	5.23
Calificación de Riesgo de Cartera  4	1.26	1.09	1.01	0.57	0.47	1.58	0.51	1.65	0.93	1.53	6.18	2.46	1.36
Calificación de Riesgo de Cartera  5	2.56	2.67	2.60	2.03	1.10	2.62	1.53	1.83	4.08	5.06	6.87	1.12	2.53
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	20.41	13.18	39.74	14.06	28.28	27.88	31.44	28.13	44.28	15.42	29.90	123.81	23.86
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	116.02	55.04	65.90	55.14	81.14	69.21	89.17	77.95	138.18	57.38	59.14	220.54	79.11
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	32.95	16.75	18.12	20.99	19.07	19.32	17.06	15.75	14.06	15.34	16.66	45.39	22.01
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	30.20	15.29	16.40	19.17	17.04	17.85	15.42	14.26	12.03	11.89	15.11	29.67	19.96
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	8.33	8.67	9.47	8.67	10.66	7.64	9.60	9.50	14.46	22.49	9.30	34.63	9.32
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	7.32	7.61	8.31	7.77	8.61	6.88	8.86	8.85	14.46	13.63	7.35	29.44	8.10
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	68.55	48.60	37.28	42.02	20.59	50.49	24.66	38.01	21.17	35.21	169.10	7.25	50.59
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	25.22	30.09	24.35	27.54	8.14	33.07	22.87	28.29	-3.68	28.98	122.71	0.00	28.70
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	12.76	10.97	10.90	11.58	12.20	11.37	10.89	13.58	15.98	16.87	10.76	48.07	12.18
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	88.88	88.22	81.56	86.42	88.84	84.26	86.70	84.87	85.80	91.07	75.75	83.77	86.05
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	70.76	69.76	69.57	67.24	64.50	72.63	77.63	79.47	95.42	48.57	56.15	67.80	69.20
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	34.85	36.47	27.86	39.36	50.71	24.59	22.53	17.18	5.13	117.07	45.61	75.10	35.10
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	151.93	154.64	221.88	174.66	129.70	228.78	150.23	170.85	98.18	65.52	329.98	55.14	172.17
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	5.49	4.71	5.49	4.72	3.86	5.12	5.96	6.03	17.45	2.33	2.72	5.82	4.93
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	6.20	5.39	6.51	5.61	4.45	5.67	6.64	6.70	19.19	2.85	3.90	6.53	5.68
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	3.89	4.43	4.44	4.95	3.89	4.45	6.01	5.17	15.67	1.43	2.80	3.00	4.29
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	0.61	0.91	0.49	1.29	1.50	0.83	1.54	1.43	2.18	-0.89	-0.72	-0.85	0.80
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	0.54	0.79	0.55	1.11	1.28	0.76	1.38	1.32	1.88	-0.76	-1.01	-1.32	0.68
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0.54	0.79	0.44	1.11	1.28	0.76	1.04	1.05	1.38	-0.76	-1.01	-1.35	0.64
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	8.49	10.98	5.55	14.20	14.39	12.96	12.86	12.57	9.43	-5.85	-13.69	-5.20	8.35
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	10.91	10.43	11.96	10.34	8.58	11.05	13.74	13.72	24.87	5.97	5.95	8.67	10.37
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-5.42	-5.72	-6.47	-5.62	-4.72	-5.93	-7.79	-7.69	-7.41	-3.63	-3.23	-2.85	-5.44
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	8.23	8.96	10.11	9.20	8.37	9.18	10.74	10.80	9.16	8.23	6.57	5.52	8.71
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)	-0.06	-0.14	0.05	-0.11	-0.19	-0.08	-0.12	-0.11	-0.25	0.13	0.00	-0.40	-0.08
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-2.32	-0.96	-2.07	-0.67	-0.55	-1.22	-0.63	-1.53	-3.52	-1.43	-1.10	-3.53	-1.39
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.72	0.68	1.02	0.90	0.59	0.54	0.69	0.67	1.74	0.52	1.18	0.70	0.75
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.28	-3.52	-3.95	-3.66	-2.40	-3.62	-4.47	-3.74	-13.49	-2.32	-3.52	-3.85	-3.49
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.01	0.02	0.00	-0.08	-0.03	0.00	-0.04	0.00	-0.05	0.00	-0.28	-0.06	-0.03
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	15.99	9.67	18.37	11.30	10.70	14.40	19.07	14.95	24.98	12.25	15.16	34.00	13.63
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	2.01	3.16	3.50	4.01	2.48	2.80	3.45	3.27	0.00	1.39	4.21	0.02	2.94
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	3.32	5.81	5.91	5.73	3.67	5.46	7.11	6.98	8.29	4.74	5.47	4.55	4.90
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	9.27	9.58	11.00	9.24	8.52	9.77	11.39	11.51	8.58	8.36	7.79	7.43	9.38
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	5.29	4.05	4.89	0.00	1.52	7.97	7.94	3.79	0.00	0.00	8.84	0.00	4.44
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.28	3.52	3.95	3.66	2.40	3.62	4.47	3.74	13.49	2.32	3.52	3.85	3.49
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	4.26	4.63	5.50	4.76	3.49	5.04	5.57	4.77	15.72	4.28	6.30	5.28	4.80
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.45	4.43	4.95	4.95	2.94	4.85	5.50	4.59	16.39	2.71	4.61	6.04	4.54
Gastos de Administración/Depósitos(5)	6.33	5.78	7.89	6.02	5.59	6.22	7.66	5.76	23.55	6.60	9.64	9.26	6.62
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	50.01	47.33	44.01	46.39	39.84	40.75	53.38	47.44	59.62	42.40	47.20	43.51	46.92
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	8.82	6.45	10.02	6.60	7.40	9.62	5.96	9.54	11.24	8.73	6.69	4.42	8.29
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	41.17	46.22	45.97	47.01	52.76	49.63	40.66	43.02	29.14	48.87	46.12	52.07	44.79
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	26.95	32.36	27.66	33.72	29.02	29.56	31.60	26.99	53.82	30.45	35.80	35.18	30.57
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	6.61	5.98	7.12	6.13	5.56	6.07	7.11	7.09	18.77	4.51	5.23	5.90	6.34
MARGEN FINANCIERO	5.79	5.21	5.96	5.13	4.83	5.47	6.36	6.37	17.08	3.68	3.63	5.07	5.47
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	7.01	6.35	8.61	6.35	6.22	7.62	8.08	8.51	20.10	5.02	5.02	5.99	7.13
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	13.18	12.86	15.94	12.60	12.12	14.21	16.57	16.80	27.47	10.83	9.40	9.33	13.40
Costo Promedio de Fondos (8)	-6.17	-6.51	-7.34	-6.25	-5.91	-6.59	-8.49	-8.29	-7.37	-5.81	-4.38	-3.34	-6.27
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-1.21	-1.14	-2.65	-1.22	-1.39	-2.15	-1.72	-2.14	-3.02	-1.34	-1.39	-0.92	-1.65
MARGEN OPERATIVO	0.82	0.77	1.16	1.00	0.73	0.60	0.75	0.72	1.70	0.83	1.60	0.82	0.86
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (4)
SPREAD EFECTIVO	6.61	5.98	7.12	6.13	5.56	6.07	7.11	7.09	18.77	4.51	5.23	5.90	6.34
Incobrabilidad	-2.21	-0.94	-2.08	-0.62	-0.69	-1.11	-0.56	-1.52	-3.11	-2.23	-1.43	-3.97	-1.40
Gastos administrativos	-3.73	-4.00	-4.48	-4.07	-3.00	-4.03	-4.88	-4.03	-13.49	-3.70	-4.78	-4.50	-4.03
Resultados extraordinarios	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.04	-0.05	0.00
Resultados gestiones anteriores	-0.01	0.02	0.01	-0.08	-0.03	0.00	-0.05	0.00	-0.05	0.00	-0.34	-0.02	-0.03
UTILIDAD NETA	0.66	1.06	0.57	1.36	1.84	0.93	1.62	1.54	2.12	-1.42	-1.36	-2.64	0.88
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2000)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	TOTAL
													SISTEMA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	8.74	4.74	5.59	6.12	7.72	11.53	8.34	4.94	3.01	4.33	3.01	5.46	7.12
Cartera Neta / Activo	56.41	74.15	80.29	66.87	74.89	69.53	66.49	74.42	77.97	66.79	51.24	40.64	68.08
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	80.89	77.27	63.11	75.95	56.66	73.28	70.37	67.37	61.51	55.48	48.62	55.58	69.52
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	5.15	12.22	23.94	11.67	27.19	11.68	19.85	18.97	20.95	17.83	33.45	17.75	16.38
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	1.31	0.74	0.95	3.23	1.54	1.86	2.96	0.00	0.00	0.00	0.00	1.29
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	35.00	38.22	39.44	28.44	54.22	31.90	57.28	38.85	54.32	67.53	48.28	95.82	39.42
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	65.00	61.78	60.56	71.56	45.78	68.10	42.72	61.15	45.68	32.47	51.72	4.18	60.58
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	538	403	497	371	495	415	625	436	430	223	348	157	450
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	81.44	90.99	91.31	92.75	95.65	93.65	88.21	90.81	90.41	81.71	73.90	94.84	89.70
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)	0.00	5.23	11.88	1.08	3.66	4.92	13.89	6.99	0.00	2.70	0.00	0.00	4.41
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	18.56	9.01	8.69	7.25	4.35	6.35	11.79	9.19	9.59	18.29	26.10	5.16	10.30
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	0.00	5.17	12.75	1.16	3.83	5.16	15.57	7.32	0.00	1.88	0.00	0.00	4.76
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	0.00	10.04	1.94	0.00	0.00	1.71	1.16	4.98	0.00	43.15	0.00	0.00	3.16
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	1.53	2.32	2.39	2.03	2.42	1.28	2.68	2.20	1.79	1.86	1.57	2.89	2.00
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	13.22	5.35	4.26	3.98	3.26	3.68	3.72	4.23	9.70	5.29	16.74	5.30	6.32
Calificación de Riesgo de Cartera  1	63.86	63.90	62.01	80.01	81.89	80.07	75.89	65.48	82.76	66.28	69.06	82.46	72.06
Calificación de Riesgo de Cartera  2	13.92	18.83	19.97	9.96	9.42	8.40	11.40	15.97	3.05	13.65	8.11	11.81	12.68
Calificación de Riesgo de Cartera  3	4.31	10.37	10.98	4.02	6.14	5.18	8.26	13.54	5.66	6.29	5.86	1.82	6.98
Calificación de Riesgo de Cartera  4	12.54	3.38	4.75	3.09	1.79	3.48	1.90	2.68	1.92	3.52	1.56	2.50	4.54
Calificación de Riesgo de Cartera  5	5.54	3.52	2.35	2.91	0.76	2.87	2.55	2.41	6.60	10.26	15.48	1.41	3.79
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	23.16	15.74	24.49	16.54	33.02	34.39	30.10	25.62	23.40	38.62	15.11	17.87	24.35
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	93.13	58.20	53.41	64.70	76.64	56.90	97.08	97.93	87.41	104.50	78.38	115.08	74.33
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	38.89	19.08	13.50	26.41	20.17	20.76	28.95	20.91	13.37	15.05	17.47	47.49	24.12
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	35.13	17.52	12.19	23.95	17.92	19.08	26.90	18.88	11.24	11.73	15.60	35.15	21.75
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	9.67	8.19	9.67	9.33	11.15	8.10	7.05	9.73	15.89	22.10	10.67	25.98	9.82
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	8.54	7.39	8.70	8.46	9.60	7.34	6.40	9.02	15.83	19.69	8.94	23.69	8.75
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	122.57	84.13	73.53	53.05	29.44	55.81	112.35	71.80	51.12	57.25	147.81	8.27	74.60
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	0.00	4.90	1.95	0.00	0.00	0.74	1.53	2.72	0.00	3.65	0.00	0.00	1.01
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	63.09	44.91	59.18	30.97	12.56	34.17	82.29	57.82	11.70	41.33	60.53	1.82	41.95
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	14.72	10.60	11.20	12.23	13.44	11.81	12.17	16.22	18.09	32.94	14.56	45.86	13.39
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	79.06	84.01	81.63	83.56	85.86	79.44	80.40	82.72	83.14	83.65	83.09	92.41	82.25
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	66.19	70.98	70.04	68.69	70.33	68.80	68.54	78.58	95.13	73.98	59.56	80.45	69.26
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	30.59	27.81	27.66	32.88	35.05	24.61	25.32	15.71	3.84	40.81	53.21	50.53	30.16
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	245.35	216.27	211.21	194.43	147.27	280.33	306.31	191.49	106.50	83.01	189.13	32.02	202.80
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	6.09	4.44	5.30	4.59	4.60	5.08	5.19	5.48	17.20	2.94	3.70	5.84	5.25
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	6.95	4.76	6.38	5.68	4.90	5.68	5.86	6.16	18.03	3.74	5.38	6.28	6.02
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	1.60	2.60	2.50	4.40	3.78	4.34	3.15	3.84	13.80	1.54	0.93	4.63	3.17
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	-1.65	-1.05	-1.89	0.66	1.26	0.82	-1.23	0.12	1.07	-1.21	-3.65	1.68	-0.58
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	-1.86	-1.17	-2.27	0.60	1.06	0.76	-1.38	0.06	0.95	-1.06	-4.59	1.30	-0.79
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	-1.86	-1.17	-2.27	0.60	1.06	0.76	-1.38	0.01	0.59	-1.06	-4.59	1.30	-0.80
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	-24.65	-15.84	-26.73	7.37	11.67	10.66	-18.40	0.08	3.92	-6.53	-56.63	4.98	-9.60
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	10.88	10.57	12.40	10.52	9.90	10.59	12.62	12.77	24.80	6.93	7.59	9.81	10.95
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-4.79	-6.13	-7.10	-5.93	-5.30	-5.51	-7.43	-7.29	-7.60	-3.99	-3.89	-3.96	-5.69
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	7.52	9.40	11.12	9.50	8.64	8.40	11.08	10.13	9.40	8.09	7.33	7.12	8.95
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)	-0.09	-0.12	-0.10	-0.07	-0.16	-0.06	-0.15	-0.08	-0.12	0.16	-0.17	-0.39	-0.11
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-5.35	-2.15	-3.88	-1.28	-1.12	-1.33	-2.70	-2.32	-4.23	-2.20	-4.45	-1.65	-2.85
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.86	0.31	1.08	1.09	0.30	0.60	0.67	0.68	0.83	0.80	1.68	0.44	0.77
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.25	-3.65	-4.39	-3.74	-2.52	-3.53	-4.38	-3.72	-12.73	-2.75	-4.58	-2.95	-3.75
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.12	0.01	-0.28	0.00	-0.04	0.00	0.00	0.02	0.00	0.00	-0.77	0.01	-0.10
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	14.47	11.31	25.26	13.54	11.23	17.27	17.13	19.79	24.75	13.27	21.19	39.06	16.58
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	1.02	3.33	4.36	3.58	2.48	2.55	3.58	2.56	0.00	1.27	3.95	0.03	2.81
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	2.17	5.67	6.29	5.14	5.33	4.30	4.91	6.12	7.05	4.94	4.76	5.86	4.44
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	9.54	9.56	11.27	10.06	8.45	8.87	11.33	11.04	10.04	8.15	7.10	7.72	9.63
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	3.37	3.22	4.03	0.07	1.95	8.37	8.06	3.67	0.00	0.00	16.68	0.00	3.91
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.25	3.65	4.39	3.74	2.52	3.53	4.38	3.72	12.73	2.75	4.58	2.95	3.75
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio Neto de Contingente	4.47	4.86	6.24	4.98	3.56	4.88	5.88	4.84	15.29	4.55	7.56	3.81	5.19
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.61	4.60	5.41	5.17	3.16	4.77	5.90	4.69	15.44	3.46	6.62	5.65	4.99
Gastos de Administración/Depósitos(5)	5.37	5.67	8.88	5.93	5.52	5.75	7.36	6.26	22.17	6.63	12.22	6.56	6.68
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	46.58	47.60	37.26	45.32	38.45	37.76	46.02	38.39	58.14	49.31	39.63	46.21	43.17
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	8.63	7.14	12.75	9.78	6.72	11.76	7.85	12.47	11.72	8.18	9.12	5.15	9.77
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	44.79	45.26	49.99	44.90	54.82	50.48	46.13	49.14	30.13	42.51	51.25	48.64	47.06
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	21.31	28.13	24.47	31.88	25.21	30.72	29.74	26.42	48.04	30.08	22.07	32.92	26.72
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	6.70	5.07	6.54	6.04	5.87	6.11	5.90	6.31	17.36	4.72	6.45	7.04	6.37
MARGEN FINANCIERO	5.51	4.46	5.01	4.68	5.14	5.27	4.90	5.48	16.52	3.14	4.18	5.67	5.26
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	6.37	6.38	7.59	6.38	6.79	7.51	7.11	7.33	19.42	4.22	5.45	5.71	6.97
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	11.81	13.26	15.59	12.96	13.14	13.61	15.25	15.17	27.03	9.71	10.23	10.18	13.43
Costo Promedio de Fondos (8)	-5.44	-6.89	-8.00	-6.58	-6.35	-6.10	-8.13	-7.84	-7.61	-5.49	-4.78	-4.47	-6.46
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-0.87	-1.91	-2.58	-1.70	-1.65	-2.25	-2.21	-1.85	-2.89	-1.07	-1.27	-0.04	-1.72
MARGEN OPERATIVO	1.20	0.60	1.52	1.36	0.73	0.84	1.00	0.82	0.84	1.58	2.27	1.37	1.11
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (4)
SPREAD EFECTIVO	6.70	5.07	6.54	6.04	5.87	6.11	5.90	6.31	17.36	4.72	6.45	7.04	6.37
Incobrabilidad	-4.88	-2.14	-3.72	-1.16	-1.34	-1.30	-2.45	-2.18	-3.54	-2.60	-5.31	-1.81	-2.77
Gastos administrativos	-3.70	-4.10	-4.95	-4.15	-3.02	-3.91	-4.80	-4.00	-12.75	-3.79	-5.63	-3.33	-4.26
Resultados extraordinarios	-0.14	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.22	0.00	-0.03
Resultados gestiones anteriores	0.00	0.01	-0.31	0.00	-0.04	0.00	0.00	0.02	0.00	0.00	-0.73	0.01	-0.08
UTILIDAD NETA	-2.02	-1.16	-2.44	0.73	1.47	0.90	-1.35	0.15	1.07	-1.67	-5.44	1.91	-0.77
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente.
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2001)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	5.66	4.06	11.69	5.86	13.82	12.44	9.72	3.36	2.84	3.92	2.69	7.58	8.18
Cartera Neta / Activo	50.40	63.53	63.37	64.36	62.77	55.54	65.24	73.44	75.27	62.31	47.05	48.67	60.40
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	77.07	77.03	64.30	76.90	61.55	76.96	65.60	74.25	64.06	30.91	46.47	51.33	70.24
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	6.63	10.53	18.17	9.93	22.53	5.90	21.93	10.43	19.65	47.33	22.24	9.01	13.50
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	3.90	6.07	0.89	3.14	1.43	5.05	3.11	0.00	0.00	0.00	0.00	2.35
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	44.21	38.29	30.43	30.95	56.05	46.47	34.08	32.13	29.82	13.25	56.86	91.42	41.41
Oblig. Personas Naturales /Total Oblig. Público	55.79	61.71	69.57	69.05	43.95	53.53	65.92	67.87	70.18	86.75	43.14	8.58	58.59
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	748	412	490	417	468	447	571	461	400	211	380	232	479
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	82.61	87.30	76.65	89.96	91.14	87.31	85.83	89.24	87.33	61.24	68.65	96.59	85.63
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)	13.25	32.43	29.20	20.77	23.15	10.59	37.46	24.03	11.35	17.16	0.00	0.00	21.00
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	17.39	12.70	23.35	10.04	8.86	12.69	14.17	10.76	12.67	38.76	31.35	3.41	14.37
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	14.25	35.45	35.67	21.60	23.89	11.04	39.35	25.69	9.44	8.18	0.00	0.00	22.74
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	11.15	4.58	6.36	6.44	5.96	9.01	9.84	4.61	27.36	70.82	0.00	0.00	7.30
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0.99	1.60	1.58	1.71	1.94	1.12	2.34	1.75	1.59	1.15	1.12	1.80	1.54
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	17.19	6.55	11.32	5.52	5.98	8.16	5.97	5.92	10.62	11.54	20.73	3.84	9.16
Calificación de Riesgo de Cartera  1	57.75	61.08	52.32	75.81	76.15	70.41	66.58	64.06	81.08	50.44	64.36	86.36	66.46
Calificación de Riesgo de Cartera  2	15.92	16.11	17.10	11.28	9.19	9.81	16.51	11.81	3.23	3.38	7.60	7.43	12.49
Calificación de Riesgo de Cartera  3	7.04	13.51	10.36	4.43	7.08	7.62	8.00	12.47	4.45	16.47	8.20	4.27	8.45
Calificación de Riesgo de Cartera  4	13.15	2.82	11.95	4.37	3.24	5.46	5.83	6.94	1.44	17.48	3.07	1.73	6.27
Calificación de Riesgo de Cartera  5	6.13	6.48	8.27	4.11	4.34	6.70	3.07	4.72	9.80	12.24	16.76	0.21	6.32
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	10.86	10.82	37.23	12.77	49.28	25.03	34.15	13.24	21.14	10.49	11.51	71.89	21.66
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	76.94	64.14	77.18	54.71	96.67	67.12	86.11	66.32	108.78	41.34	67.13	177.69	72.09
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	46.52	25.98	26.16	27.80	30.57	36.52	26.13	18.92	17.15	19.31	19.08	30.54	30.42
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	40.09	24.08	24.24	25.10	27.10	33.35	24.51	16.85	14.60	15.45	15.71	18.74	27.22
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	13.83	7.28	7.35	9.71	11.34	8.66	6.18	10.96	14.83	20.00	17.67	38.65	10.52
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	11.75	6.51	6.77	9.00	10.06	7.79	5.50	10.15	14.54	18.21	15.26	35.17	9.42
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	75.64	116.49	223.03	69.16	51.12	87.51	155.27	75.24	70.68	134.76	103.81	4.39	89.28
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	6.42	13.64	17.75	9.22	7.96	6.59	40.40	7.75	17.33	42.27	0.00	0.00	9.53
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	33.14	60.14	148.27	33.62	22.36	55.43	113.22	56.28	24.18	94.62	39.13	3.31	47.96
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	18.23	12.73	11.42	12.66	12.46	13.17	11.84	17.00	18.35	31.21	25.54	61.94	14.62
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	82.79	82.03	68.99	82.72	78.38	77.13	77.02	81.19	83.84	74.88	77.92	89.58	79.26
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	64.62	66.47	70.15	68.66	69.18	57.13	74.47	77.30	93.93	78.74	46.66	74.49	66.47
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	45.18	32.01	5.49	32.39	25.97	46.39	9.45	16.90	4.45	16.29	97.09	85.51	31.65
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	146.52	275.93	457.93	191.99	214.87	293.74	417.65	185.29	111.11	137.90	144.70	29.63	220.10
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	5.70	3.36	4.99	5.60	4.64	5.47	3.96	4.56	15.29	2.56	3.39	7.49	5.00
Result.de operación Bruto/(Activo+Contingente)	6.47	3.99	5.93	6.57	5.05	6.26	4.69	4.92	16.75	4.00	4.90	8.06	5.77
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	3.88	2.64	0.19	5.08	3.26	3.72	2.07	2.93	12.22	-0.85	3.26	6.07	3.36
Result. de operación Neto/(Activo + Contingente)	0.54	-0.55	-3.89	1.21	0.81	0.22	-2.05	-0.38	0.41	-3.71	-0.85	2.75	-0.20
Result.de operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	0.35	-0.72	-4.14	1.18	0.61	0.19	-2.22	-0.52	0.19	-5.24	-1.46	2.36	-0.39
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0.35	-0.72	-4.14	1.18	0.61	0.19	-2.22	-0.52	0.07	-5.24	-1.46	2.36	-0.39
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	3.49	-10.44	-53.34	13.55	6.16	2.47	-37.27	-5.44	0.46	-27.57	-12.36	8.23	-4.26
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	8.46	8.39	10.93	9.91	9.03	9.39	10.34	10.98	21.13	7.10	6.57	11.55	9.42
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-2.76	-5.03	-5.94	-4.31	-4.39	-3.92	-6.38	-6.42	-5.83	-4.54	-3.18	-4.05	-4.42
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	4.68	7.88	9.19	6.88	6.98	6.75	9.49	9.10	7.28	7.35	6.70	7.28	7.17
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)	-0.18	-0.18	-0.20	-0.03	-0.17	-0.03	-0.17	-0.14	-0.22	0.14	-0.16	-0.39	-0.14
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-2.60	-1.36	-5.74	-1.49	-1.79	-2.54	-2.61	-1.99	-4.53	-4.86	-1.65	-1.99	-2.41
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.77	0.63	0.95	0.97	0.41	0.79	0.73	0.36	1.45	1.45	1.52	0.57	0.77
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.34	-3.19	-4.08	-3.88	-2.45	-3.50	-4.12	-3.31	-11.81	-2.86	-4.10	-3.31	-3.56
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.01	0.01	-0.05	0.01	-0.03	0.00	0.00	0.00	0.00	-1.66	-0.46	0.00	-0.05
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	14.80	11.26	25.82	16.51	12.00	16.03	16.98	18.67	24.73	11.18	19.82	32.93	16.16
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.34	2.72	2.54	1.68	1.36	2.16	5.50	1.58	0.00	0.83	3.22	0.00	2.02
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.92	4.31	5.43	2.70	3.53	2.37	3.39	3.97	3.80	4.01	0.46	6.10	2.74
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	7.42	8.50	10.59	8.09	7.95	7.92	9.91	11.27	7.96	5.20	6.87	6.81	8.46
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.07	3.05	4.60	0.05	3.00	1.67	7.47	3.26	0.00	0.00	1.53	0.21	2.34
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.34	3.19	4.08	3.88	2.45	3.50	4.12	3.31	11.81	2.86	4.10	3.31	3.56
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	4.95	4.38	6.14	5.18	3.53	5.10	6.01	4.44	14.35	4.11	6.24	4.03	5.08
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.97	4.29	5.22	5.52	3.32	5.08	5.83	4.25	14.09	3.95	6.26	6.62	4.97
Gastos de Administración/Depósitos(5)	5.09	4.77	7.85	5.78	4.89	5.56	6.94	5.73	19.58	7.44	10.43	6.87	6.03
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	42.19	45.97	35.40	36.86	40.08	38.48	42.75	38.48	53.88	39.86	36.18	43.39	40.56
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	11.33	7.83	15.13	15.97	7.02	13.40	9.46	12.17	10.83	8.56	11.00	5.93	11.61
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	46.48	46.20	49.47	47.17	52.90	48.12	47.79	49.34	35.30	51.58	52.82	50.68	47.83
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	23.27	29.12	21.01	37.37	24.55	31.03	29.23	26.10	49.48	20.20	30.81	32.71	27.93
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	6.63	4.34	4.84	6.89	5.78	6.63	4.90	5.11	15.20	2.64	5.68	8.82	6.00
MARGEN FINANCIERO	5.59	3.40	3.54	5.69	5.00	5.61	3.78	4.60	13.65	0.85	3.75	6.15	4.93
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	7.10	5.26	4.22	7.38	7.02	8.29	5.42	5.92	15.23	1.68	3.75	5.62	6.58
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	10.27	10.86	10.74	12.09	12.04	12.63	12.52	12.85	21.13	6.72	7.47	10.07	11.52
Costo Promedio de Fondos (8)	-3.17	-5.60	-6.52	-4.70	-5.02	-4.34	-7.10	-6.93	-5.91	-5.04	-3.72	-4.45	-4.95
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-1.51	-1.85	-0.68	-1.69	-2.02	-2.68	-1.64	-1.32	-1.57	-0.83	0.01	0.53	-1.65
MARGEN OPERATIVO	1.04	0.94	1.30	1.20	0.77	1.02	1.12	0.51	1.54	1.78	1.93	2.67	1.07
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (4)
SPREAD EFECTIVO	6.63	4.34	4.84	6.89	5.78	6.63	4.90	5.11	15.20	2.64	5.68	8.82	6.00
Incobrabilidad	-2.16	-1.41	-4.63	-1.35	-2.05	-2.51	-2.59	-1.94	-2.83	-3.58	-1.85	-2.16	-2.24
Gastos administrativos	-3.85	-3.55	-4.49	-4.23	-2.81	-3.88	-4.59	-3.57	-11.96	-3.18	-4.83	-3.64	-3.99
Resultados extraordinarios	-0.05	0.00	-0.02	0.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-1.85	-0.41	0.00	-0.04
Resultados gestiones anteriores	0.04	0.01	-0.03	0.00	-0.04	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.13	0.00	-0.01
UTILIDAD NETA	0.61	-0.61	-4.33	1.32	0.88	0.24	-2.28	-0.40	0.41	-5.97	-1.54	3.02	-0.28
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente.
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2002)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	6.25	7.05	8.32	6.87	15.01	9.77	5.38	5.72	5.46	4.92	4.20	30.07	8.54
Cartera Neta / Activo	45.81	64.34	65.77	63.86	57.51	57.63	66.99	67.99	72.00	60.06	38.34	18.45	58.82
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	74.06	77.27	62.11	78.57	59.42	73.65	62.10	65.49	60.95	45.89	62.35	39.06	69.08
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	4.30	10.32	21.20	8.67	22.98	7.59	23.24	19.17	22.87	27.34	7.87	27.91	13.71
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	3.72	7.12	0.54	3.37	1.72	5.71	2.79	0.00	0.00	0.00	0.00	2.51
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	49.54	41.00	28.03	31.30	55.08	48.16	23.65	28.03	26.88	98.35	66.19	92.44	42.54
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	50.46	59.00	71.97	68.70	44.92	51.84	76.35	71.97	73.12	1.65	33.81	7.56	57.46
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	626	417	584	445	467	402	643	464	429	199	695	100	497
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	78.84	85.40	74.61	87.91	83.77	78.43	86.31	88.19	91.75	53.20	67.44	90.71	82.35
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)	25.67	35.15	43.59	27.40	41.32	17.19	47.12	39.08	8.38	36.82	13.84	0.00	31.86
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	21.16	14.60	25.39	12.09	16.23	21.57	13.69	11.81	8.25	46.80	32.56	9.29	17.65
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	26.52	35.75	47.97	26.68	41.56	16.02	48.24	40.73	6.24	35.49	16.25	0.00	32.56
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	18.55	13.12	17.89	14.41	15.74	26.93	11.64	8.09	31.71	48.71	20.80	0.00	15.83
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0.76	1.20	1.25	1.22	1.16	0.75	2.31	2.13	1.48	1.24	1.41	2.82	1.24
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	16.80	8.14	14.48	7.68	9.56	13.48	5.48	6.99	8.63	26.78	27.22	8.28	11.24
Calificación de Riesgo de Cartera  1	61.96	60.07	49.48	72.30	61.62	66.12	66.71	71.52	87.30	42.90	64.24	64.62	63.79
Calificación de Riesgo de Cartera  2	9.48	15.33	20.97	11.98	12.25	3.79	15.59	10.93	1.91	9.63	5.35	29.33	11.76
Calificación de Riesgo de Cartera  3	0.51	15.02	2.17	0.00	0.12	10.49	0.00	1.88	3.16	0.00	0.00	0.08	4.18
Calificación de Riesgo de Cartera  4	6.81	0.00	4.49	3.74	4.92	0.00	6.16	2.82	0.00	0.30	4.83	1.60	3.33
Calificación de Riesgo de Cartera  5	0.72	0.00	3.77	2.84	4.68	0.00	4.49	2.49	0.00	9.39	3.17	1.06	2.22
Calificación de Riesgo de Cartera  4	13.03	2.75	3.79	3.34	11.16	9.25	2.58	3.88	0.81	15.61	4.45	3.30	6.50
Calificación de Riesgo de Cartera  5	7.50	6.83	15.32	5.81	5.26	10.34	4.46	6.48	6.82	22.17	17.96	0.00	8.23
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	16.15	17.09	26.29	13.87	47.06	18.60	19.98	23.95	33.52	14.01	12.29	96.92	22.46
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	111.66	56.51	54.95	49.95	94.71	43.22	67.90	83.81	105.77	52.07	53.46	120.67	68.02
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	53.29	25.06	18.60	27.48	34.63	25.79	19.67	22.54	20.07	24.28	22.65	55.30	29.34
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	43.20	23.30	17.38	24.76	30.20	22.70	18.28	20.00	17.22	18.26	18.28	37.44	25.86
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	18.93	7.01	6.55	9.90	12.78	11.96	7.08	11.26	14.18	24.77	19.30	32.30	11.86
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	16.02	6.24	5.91	9.23	11.37	10.58	5.95	10.45	14.02	23.35	16.30	30.81	10.56
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	60.99	143.91	293.90	83.35	79.77	119.06	133.74	74.96	45.07	152.37	87.22	5.62	97.24
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	13.72	45.46	90.25	27.20	31.95	25.55	53.57	20.06	14.53	58.39	7.71	0.00	27.79
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	27.07	76.71	153.14	39.15	41.62	66.01	95.58	46.23	5.86	65.17	19.86	3.99	48.07
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	27.21	12.61	15.96	11.23	12.53	16.86	12.82	15.63	18.55	55.46	23.35	79.07	16.10
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	80.79	79.57	70.05	80.62	74.35	76.52	78.88	78.36	84.56	74.24	83.57	68.52	77.92
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	59.81	64.85	71.25	68.09	67.09	60.58	70.01	75.79	94.34	78.87	36.62	84.28	65.32
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	60.86	30.87	4.50	30.44	25.04	41.25	19.81	15.45	4.24	22.81	172.69	17.50	33.36
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	119.91	327.16	506.97	210.00	225.68	222.00	354.76	207.03	110.16	110.31	100.74	102.18	209.20
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.74	3.71	4.69	5.91	3.96	4.85	4.00	4.80	14.95	3.41	3.78	6.23	4.61
Result.de operación Bruto/(Activo+Contingente)	3.88	4.82	6.17	7.02	5.15	6.74	4.98	5.38	15.86	8.62	6.58	7.22	5.80
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.59	2.94	3.05	4.43	3.18	4.30	3.79	3.29	10.63	-7.36	3.75	6.57	3.84
Result. de operación Neto/(Activo + Contingente)	1.51	0.00	-1.39	0.71	0.74	0.10	0.33	0.44	0.61	-11.29	0.37	3.10	0.36
Result.de operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.06	-0.26	-1.92	0.68	0.51	0.00	0.01	0.01	0.35	-11.22	-0.18	2.47	0.07
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.06	-0.26	-1.92	0.68	0.51	0.00	0.01	0.01	0.26	-11.22	-0.18	2.47	0.07
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	7.70	-4.02	-30.16	7.44	4.75	0.04	0.21	0.06	1.80	-55.52	-1.14	7.56	0.72
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	5.50	7.46	8.89	8.66	6.54	6.76	8.86	9.41	19.48	7.08	5.60	8.34	7.55
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1.76	-3.75	-4.20	-2.75	-2.58	-1.91	-4.87	-4.62	-4.52	-3.68	-1.82	-2.11	-2.94
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	3.27	6.10	6.34	4.42	4.24	3.58	7.15	6.73	5.60	5.85	5.20	3.90	4.96
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)	-0.32	-0.26	-0.50	-0.04	-0.28	-0.09	-0.32	-0.44	-0.26	0.14	-0.40	-0.65	-0.26
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	0.71	-1.88	-3.12	-2.59	-1.97	-2.44	-1.19	-2.09	-5.23	-15.98	-2.83	-0.65	-1.96
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.14	1.10	1.48	1.10	1.18	1.89	0.99	0.58	0.91	5.22	2.80	0.98	1.19
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.09	-2.94	-4.44	-3.72	-2.44	-4.21	-3.46	-2.85	-10.02	-3.93	-3.38	-3.47	-3.48
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.13	0.00	-0.02	0.00	0.05	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.07	-0.15	0.01	-0.02
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	15.39	11.21	28.48	17.12	10.05	17.34	16.35	14.78	23.76	14.65	21.64	32.44	16.04
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.18	2.45	0.81	1.22	0.17	0.53	0.69	0.57	0.00	1.21	1.20	0.06	0.94
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.40	2.23	2.30	1.59	1.19	0.86	1.20	1.79	2.84	2.50	0.00	1.31	1.32
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	6.25	5.64	6.97	5.02	4.56	4.79	7.53	8.87	6.01	5.18	4.96	4.01	5.79
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	3.82	3.34	4.20	4.24	1.71	87.52	9.26	0.00	0.00	2.67	0.00	6.21
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.09	2.94	4.44	3.72	2.44	4.21	3.46	2.85	10.02	3.93	3.38	3.47	3.48
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	4.63	4.20	7.32	4.99	3.74	6.35	5.37	3.93	12.11	5.87	5.11	4.88	5.12
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.82	4.11	5.90	5.32	3.58	6.32	4.77	3.76	12.48	5.17	5.49	9.52	5.03
Gastos de Administración/Depósitos(5)	5.05	4.41	8.46	5.40	4.77	6.62	6.36	5.00	16.76	11.84	7.60	8.47	5.89
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	41.86	41.39	31.69	36.34	40.87	40.87	39.35	38.27	54.08	33.71	40.79	40.89	39.96
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	15.17	8.45	14.35	18.02	5.97	13.55	9.95	10.94	10.25	8.68	10.20	6.77	12.17
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	42.97	50.16	53.96	45.63	53.15	45.58	50.69	50.78	35.67	57.61	49.01	52.35	47.86
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	20.80	29.61	21.81	37.08	30.43	42.34	31.23	25.39	47.50	16.33	33.51	40.72	29.75
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	4.19	5.35	5.95	7.24	5.79	6.99	5.58	5.45	15.02	8.25	7.62	7.71	6.18
MARGEN FINANCIERO	3.87	3.85	4.09	5.91	4.21	4.75	4.05	4.69	14.03	2.50	4.21	5.01	4.64
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.81	5.97	4.71	7.28	5.69	6.51	5.83	6.31	15.88	2.31	4.30	6.43	6.06
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	6.89	10.17	9.31	10.23	8.59	8.64	11.46	11.29	20.47	6.29	6.39	8.68	9.36
Costo Promedio de Fondos (8)	-2.08	-4.20	-4.60	-2.95	-2.90	-2.14	-5.63	-4.98	-4.59	-3.98	-2.09	-2.25	-3.29
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-0.93	-2.12	-0.62	-1.37	-1.48	-1.76	-1.78	-1.62	-1.85	0.19	-0.09	-1.42	-1.42
MARGEN OPERATIVO	0.32	1.50	1.87	1.33	1.58	2.24	1.54	0.76	0.99	5.75	3.41	2.70	1.54
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (4)
SPREAD EFECTIVO	4.19	5.35	5.95	7.24	5.79	6.99	5.58	5.45	15.02	8.25	7.62	7.71	6.18
Incobrabilidad	1.22	-2.05	-2.61	-2.47	-2.21	-2.17	-1.20	-1.90	-4.22	-16.22	-3.23	-0.69	-1.88
Gastos administrativos	-3.64	-3.30	-4.87	-4.00	-2.75	-4.71	-4.00	-3.07	-10.17	-4.26	-3.96	-3.71	-3.90
Resultados extraordinarios	-0.17	0.00	-0.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.14	0.00	-0.03
Resultados gestiones anteriores	0.02	0.00	-0.02	0.00	0.05	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.07	-0.03	0.01	0.01
UTILIDAD NETA	1.62	0.00	-1.56	0.77	0.88	0.11	0.38	0.48	0.63	-12.30	0.26	3.32	0.38
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(9)((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2003)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	7.34	6.14	11.21	8.37	6.25	13.95	3.96	11.47	3.00	8.80	7.29	27.81	8.43
Cartera Neta / Activo	49.66	63.85	59.11	59.31	64.43	58.84	73.45	69.07	75.22	55.58	29.63	7.00	59.15
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	74.92	81.42	64.89	79.53	63.15	75.73	67.43	69.25	62.19	30.67	47.76	63.03	71.06
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	4.15	7.34	20.96	7.74	17.21	6.87	18.72	17.79	20.25	3.80	6.73	11.90	11.30
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	3.64	3.61	0.43	3.90	1.58	5.87	2.52	0.00	0.00	0.00	0.00	2.21
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	37.78	42.38	28.21	33.87	54.34	50.44	32.27	33.04	34.06	20.91	79.07	96.97	42.74
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	62.22	57.62	71.79	66.13	45.66	49.56	67.73	66.96	65.94	79.09	20.93	3.03	57.26
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	473	446	625	456	494	434	667	517	461	301	781	347	501
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	81.16	88.22	71.87	87.47	85.46	79.27	88.24	88.02	94.07	50.88	56.71	100.00	83.26
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	18.84	11.78	28.13	12.53	14.54	20.73	11.76	11.98	5.93	49.12	43.29	0.00	16.74
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0.63	0.78	1.07	0.78	0.86	0.61	1.52	1.22	1.43	0.63	0.76	3.34	0.88
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	12.65	8.94	21.74	9.67	10.53	15.90	6.43	9.22	7.11	26.03	30.65	9.90	12.39
Calificación de Riesgo de Cartera  1	71.33	64.96	47.23	69.50	59.87	70.53	72.77	70.05	89.86	54.42	53.14	74.36	65.62
Calificación de Riesgo de Cartera  2	5.56	8.54	14.74	6.86	10.53	2.41	9.86	7.48	1.63	2.51	10.53	23.73	7.95
Calificación de Riesgo de Cartera  3	0.17	0.30	0.22	0.29	0.04	6.73	0.05	0.31	2.68	0.71	0.00	0.00	1.11
Calificación de Riesgo de Cartera  4	3.45	11.98	5.06	11.36	6.78	0.00	6.97	7.59	0.00	4.44	2.23	1.92	6.57
Calificación de Riesgo de Cartera  5	0.48	6.43	7.30	2.93	10.33	0.00	3.04	3.47	0.09	0.97	5.68	0.00	4.59
Calificación de Riesgo de Cartera  4	9.85	1.90	2.61	0.83	6.89	8.26	3.14	3.33	0.66	17.28	6.21	0.00	4.70
Calificación de Riesgo de Cartera  5	9.16	5.90	22.85	8.23	4.74	11.22	4.17	7.76	5.08	19.68	22.21	0.00	9.19
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	12.87	12.12	31.45	14.56	16.94	24.57	11.61	40.01	14.07	56.21	23.19	158.71	18.76
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	68.58	49.19	65.94	53.04	57.82	48.32	35.08	72.02	62.12	140.68	77.23	197.14	57.32
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	48.04	26.60	25.45	33.89	24.90	31.40	12.74	22.62	15.54	60.15	31.15	45.72	29.32
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	39.12	24.92	23.51	30.49	21.34	27.44	11.97	20.65	13.26	22.02	24.28	34.55	25.77
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	18.56	6.33	7.62	10.04	14.32	12.62	6.07	8.72	14.70	63.40	22.04	24.43	12.11
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	15.87	5.63	7.09	9.41	12.49	10.68	5.05	7.90	14.62	52.09	19.86	24.11	10.77
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	57.29	129.44	275.13	81.30	72.45	114.13	149.67	103.15	32.14	57.73	83.00	0.00	92.39
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	30.40	63.24	87.57	30.76	41.63	52.18	90.07	50.88	3.48	28.34	27.91	0.00	41.38
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	24.44	11.33	13.30	11.34	12.56	0.00	10.80	14.44	17.15	76.30	29.61	0.00	12.98
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	79.34	82.24	69.54	80.90	81.05	76.00	82.65	75.73	87.47	74.02	65.37	70.35	78.37
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	55.25	63.04	73.45	64.55	62.53	57.44	65.54	72.73	94.41	44.55	27.78	86.67	62.42
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	70.68	38.24	1.90	38.33	48.10	48.14	32.83	13.06	8.52	246.78	193.68	6.96	40.71
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	130.24	315.56	429.69	203.07	151.80	224.78	343.25	307.03	85.68	49.88	174.34	123.00	200.74
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	2.85	3.44	3.56	5.21	3.53	4.32	3.42	3.82	13.70	2.72	3.31	4.26	4.01
Result.de operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.11	2.60	0.43	3.27	2.02	2.85	2.24	1.14	11.65	2.67	3.18	3.89	2.80
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.80	3.30	1.86	4.46	2.79	4.52	2.75	1.31	12.80	4.35	5.85	5.08	3.84
Result. de operación Neto/(Activo + Contingente)	1.43	0.31	-2.59	0.85	0.25	0.29	-0.50	-1.51	2.40	0.23	2.08	2.32	0.29
Result.de operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.43	0.31	-2.59	0.85	0.25	0.29	-0.50	-1.51	1.88	0.23	2.08	2.32	0.28
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.31	0.31	-2.35	0.85	0.34	0.29	-0.50	-1.51	2.07	0.24	2.11	2.30	0.30
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	8.19	5.21	-36.43	9.09	2.88	2.72	-9.02	-16.47	14.43	0.62	11.71	8.57	2.83
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4.33	6.42	7.98	7.45	5.68	5.89	7.34	8.21	17.80	4.79	4.85	7.29	6.59
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1.31	-2.90	-4.13	-2.21	-2.02	-1.49	-3.78	-4.17	-4.00	-2.28	-1.30	-2.81	-2.44
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)	-0.17	-0.08	-0.29	-0.03	-0.14	-0.08	-0.14	-0.23	-0.10	0.22	-0.25	-0.22	-0.13
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	1.26	-0.84	-3.13	-1.94	-1.50	-1.47	-1.18	-2.68	-2.06	-0.06	-0.13	-0.37	-1.22
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.70	0.70	1.43	1.19	0.76	1.67	0.51	0.16	1.15	1.68	2.67	1.19	1.04
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.38	-2.99	-4.45	-3.61	-2.54	-4.23	-3.25	-2.81	-10.40	-4.12	-3.77	-2.76	-3.55
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.12	0.00	0.23	0.00	0.09	0.00	0.00	0.00	0.19	0.01	0.03	-0.02	0.03
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	14.73	11.07	23.16	16.59	9.31	16.74	13.56	12.78	19.93	14.47	24.32	32.52	14.82
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.25	1.85	0.79	1.49	0.03	0.69	1.14	0.86	0.00	1.47	0.93	0.06	0.93
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.08	1.63	2.74	1.18	0.53	1.04	1.05	2.13	2.30	1.58	0.00	0.35	1.15
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	5.05	5.12	7.25	4.70	4.41	4.20	7.04	8.12	5.11	6.53	3.71	4.55	5.31
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	1.48	0.53	1.24	1.68	2.04	27.84	4.91	0.00	0.00	4.13	0.00	1.93
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.38	2.99	4.45	3.61	2.54	4.23	3.25	2.81	10.40	4.12	3.77	2.76	3.55
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	5.18	4.28	7.25	4.86	3.84	6.70	5.04	4.09	12.19	6.63	6.08	4.12	5.28
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	5.43	4.12	5.76	5.24	3.58	5.87	4.18	3.73	13.18	5.13	7.01	18.86	5.09
Gastos de Administración/Depósitos(5)	5.62	4.33	8.32	5.13	4.98	6.83	6.09	5.14	17.41	12.46	8.28	5.37	5.98
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	39.52	41.45	33.31	33.44	43.54	39.19	40.98	38.06	54.34	41.52	42.51	36.06	39.96
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	14.26	8.97	10.40	17.42	5.75	14.62	9.81	9.01	7.96	7.58	9.05	5.86	11.29
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	46.22	49.58	56.29	49.14	50.71	46.19	49.20	52.93	37.70	50.90	48.44	58.08	48.75
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	25.52	33.78	23.23	39.03	25.97	43.97	31.84	20.80	56.12	51.82	29.17	38.80	31.23
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	4.29	4.67	5.20	6.65	5.09	6.80	4.74	3.58	14.52	4.69	6.98	5.82	5.62
MARGEN FINANCIERO	3.33	3.86	3.46	5.33	4.56	4.88	3.72	3.31	13.31	2.66	3.80	3.92	4.42
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.35	4.91	5.16	6.71	6.09	6.69	4.83	4.41	15.48	3.76	5.35	5.70	5.85
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	6.36	9.06	11.89	9.69	9.14	9.04	10.70	10.43	20.17	7.44	7.44	9.89	9.48
Costo Promedio de Fondos (8)	-1.54	-3.26	-4.51	-2.37	-2.28	-1.72	-4.52	-4.51	-4.03	-2.60	-1.48	-2.88	-2.74
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-1.29	-1.92	-3.02	-1.45	-2.22	-1.99	-1.66	-1.87	-1.90	-1.53	-2.10	-3.08	-1.96
MARGEN OPERATIVO	0.96	0.81	1.74	1.33	0.53	1.92	1.02	0.28	1.20	2.03	3.18	1.91	1.20
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (4)
SPREAD EFECTIVO	4.29	4.67	5.20	6.65	5.09	6.80	4.74	3.58	14.52	4.69	6.98	5.82	5.62
Incobrabilidad	1.56	-0.87	-2.85	-1.79	-1.70	-1.47	-1.28	-1.91	-1.51	0.00	0.00	-0.38	-1.14
Gastos administrativos	-3.97	-3.36	-4.86	-3.86	-2.88	-4.89	-3.88	-3.07	-10.49	-4.68	-4.32	-2.84	-3.99
Resultados extraordinarios	0.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.19	0.00	0.03	-0.02	0.01
Resultados gestiones anteriores	-0.16	0.00	0.26	0.00	0.10	0.00	0.00	0.00	0.00	0.01	0.00	0.00	0.02
UTILIDAD NETA	1.73	0.44	-2.25	1.00	0.61	0.44	-0.42	-1.40	2.71	0.02	2.69	2.58	0.52
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente.
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(9)((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2004)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	10.11	4.14	13.32	8.91	9.18	16.96	6.53	8.12	4.93	9.49	4.54	23.13	9.31
Cartera Neta / Activo	48.64	63.45	57.70	58.65	61.89	62.84	70.12	71.20	75.72	61.76	22.29	7.20	59.58
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	80.99	76.96	70.08	77.74	59.99	72.81	71.67	67.86	59.78	25.47	40.69	49.13	70.81
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	3.58	11.35	18.46	8.14	19.65	8.69	15.37	18.19	23.08	14.57	15.36	8.73	12.59
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	3.12	2.64	0.33	4.48	0.58	4.83	2.28	0.00	0.00	0.00	0.00	1.93
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	50.06	45.05	37.42	38.55	54.37	54.67	32.79	31.03	37.35	22.42	92.18	95.42	45.99
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	49.94	54.95	62.58	61.45	45.63	45.33	67.21	68.97	62.65	77.58	7.82	4.58	54.01
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	233	410	550	388	507	409	566	453	452	380	882	181	432
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	86.89	89.97	75.63	87.05	86.90	88.98	87.87	88.72	96.31	61.29	30.66	100.00	85.98
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)	20.30	35.41	46.98	37.10	46.53	14.73	40.61	41.74	2.13	24.56	20.28	20.05	33.06
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	13.11	10.03	24.37	12.95	13.10	11.02	12.13	11.28	3.69	38.71	69.34	0.00	14.02
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	16.86	33.42	49.33	33.12	45.28	13.71	38.90	38.09	1.53	8.90	17.42	20.05	30.98
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	27.83	15.08	20.59	22.30	15.43	17.19	15.83	19.05	30.72	77.78	73.66	0.00	19.41
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0.79	0.74	0.74	0.62	0.75	0.69	1.24	1.07	1.43	0.74	0.28	3.35	0.80
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	9.76	8.34	20.90	10.00	13.63	11.09	7.03	8.89	5.03	20.26	49.44	8.34	11.81
Calificación de Riesgo de Cartera  1	80.92	68.07	44.85	69.95	60.81	78.54	76.87	74.61	93.58	59.22	43.63	90.32	69.54
Calificación de Riesgo de Cartera  2	4.72	7.75	16.09	5.28	6.59	4.29	6.33	5.54	1.24	3.41	2.05	4.96	6.44
Calificación de Riesgo de Cartera  3	0.09	0.26	0.19	0.23	0.05	2.91	0.03	1.07	1.52	0.62	0.00	0.00	0.64
Calificación de Riesgo de Cartera  4	2.72	7.19	9.08	11.24	1.63	0.00	6.00	4.31	0.00	0.00	0.71	3.86	4.79
Calificación de Riesgo de Cartera  5	0.22	9.95	4.39	3.11	10.03	0.00	2.66	5.11	0.02	4.12	7.54	0.00	4.87
Calificación de Riesgo de Cartera  4	3.17	1.03	3.96	1.28	14.78	4.41	2.47	2.73	0.56	6.32	12.10	0.83	4.66
Calificación de Riesgo de Cartera  5	8.14	5.74	21.44	8.92	5.64	9.19	5.64	6.63	3.07	26.31	33.97	0.02	8.89
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)	17.37	10.50	35.56	16.73	26.83	31.78	22.17	31.05	34.64	89.61	15.06	111.03	22.28
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	73.90	68.04	75.99	57.29	69.95	52.46	53.17	72.63	115.55	167.82	129.02	228.18	67.75
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	49.07	28.79	30.27	34.24	27.83	32.21	16.70	20.90	19.01	41.97	54.66	79.95	31.97
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	42.99	26.85	28.46	30.53	23.92	28.00	15.66	19.00	16.44	17.77	38.91	47.54	28.30
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	12.39	6.73	5.97	10.84	14.04	13.07	6.22	9.11	13.50	57.66	28.81	40.54	11.49
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	10.24	5.98	5.67	10.17	12.26	11.50	5.15	8.09	13.37	54.78	25.21	36.80	10.21
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	56.52	102.26	294.80	77.32	66.28	59.15	145.26	95.68	21.49	51.52	105.50	0.00	81.72
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	24.36	54.46	117.03	49.39	36.33	13.58	76.97	67.45	3.81	25.42	22.72	0.00	37.41
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	26.61	47.96	90.11	33.72	34.52	27.57	79.10	53.31	2.39	25.77	33.22	0.00	35.54
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	17.13	11.97	11.54	12.17	11.19	16.16	11.60	11.33	13.72	85.69	80.87	35.17	14.94
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	81.91	85.92	71.42	79.61	80.30	74.76	82.24	80.10	86.88	72.13	74.65	78.14	80.07
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	51.86	68.17	73.39	66.43	60.81	57.52	68.49	75.13	93.00	70.61	31.11	67.77	64.01
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	75.97	34.05	3.16	33.41	50.49	46.87	26.60	16.00	7.84	125.89	220.90	82.46	39.31
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	176.70	235.59	503.79	200.42	160.74	219.38	344.87	245.90	98.13	50.88	100.53	59.39	195.28
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.37	3.40	2.30	4.95	3.46	3.97	4.00	4.28	14.09	3.74	2.72	4.21	4.00
Result.de operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.02	4.04	2.91	5.94	4.17	5.76	4.52	4.71	15.26	5.96	-1.20	5.22	4.65
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.26	3.48	2.88	4.67	0.86	5.45	3.59	2.94	13.88	4.68	-2.19	5.53	3.59
Result. de operación Neto/(Activo + Contingente)	0.73	0.42	0.22	0.91	-1.91	0.97	0.21	-0.24	4.07	0.89	-6.66	2.03	-0.03
Result.de operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	0.68	0.39	0.13	0.91	-1.96	0.94	0.15	-0.27	4.02	0.89	-7.27	1.79	-0.10
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0.68	0.39	0.13	0.91	-1.96	0.94	0.15	-0.27	3.09	0.89	-7.27	1.79	-0.12
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	5.30	6.76	1.98	9.30	-15.80	8.44	2.91	-3.38	22.21	1.67	-33.30	6.07	-1.18
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4.03	5.84	4.22	6.66	5.47	5.17	7.40	7.75	18.03	4.65	3.65	5.02	5.92
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-0.66	-2.44	-1.92	-1.70	-2.01	-1.21	-3.40	-3.46	-3.94	-0.90	-0.92	-0.81	-1.92
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	1.42	3.95	2.79	2.88	3.72	2.36	5.34	5.09	4.89	3.40	4.07	1.44	3.40
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)	-0.10	-0.03	-0.05	-0.02	-0.06	-0.03	-0.06	-0.04	-0.05	0.05	-0.42	-0.16	-0.06
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	0.24	-0.56	-0.03	-1.27	-3.31	-0.31	-0.94	-1.77	-1.38	-1.28	-0.99	0.31	-1.05
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.65	0.64	0.61	0.98	0.71	1.79	0.52	0.43	1.17	2.22	-3.92	1.01	0.64
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.53	-3.06	-2.65	-3.76	-2.77	-4.48	-3.38	-3.18	-9.81	-3.79	-4.48	-3.50	-3.62
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.05	0.00	-0.04	0.01	0.01	0.00	0.00	0.01	0.00	-0.05	-0.19	-0.08	0.00
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	15.50	9.46	11.24	12.97	10.26	16.32	8.68	11.68	18.00	13.33	47.79	26.04	13.35
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.14	1.79	0.46	1.01	0.25	0.62	1.76	1.13	0.00	0.51	0.41	0.12	0.80
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.25	1.47	1.40	1.21	0.65	0.92	1.42	1.13	1.81	0.97	0.00	0.38	1.02
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	2.79	3.95	3.02	3.55	4.29	3.46	5.58	6.27	4.49	3.81	3.04	1.40	3.97
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	0.65	4.25	0.00	0.95	0.00	62.97	0.02	0.00	0.00	0.00	0.00	2.75
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (3)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.53	3.06	2.65	3.76	2.77	4.48	3.38	3.18	9.81	3.79	4.48	3.50	3.62
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	5.46	4.19	4.12	5.08	4.05	7.20	5.16	4.70	11.35	6.15	7.73	5.07	5.30
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	5.69	4.21	3.54	5.60	3.70	6.07	4.23	4.04	12.38	4.83	9.13	29.66	5.13
Gastos de Administración/Depósitos(5)	5.64	4.42	4.55	5.34	5.51	7.31	5.93	5.76	16.58	15.85	11.73	6.45	6.02
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	40.19	38.40	37.17	32.41	39.94	38.30	37.07	36.61	56.35	45.72	32.45	44.53	38.90
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	12.46	8.05	6.74	13.35	7.30	13.89	6.81	7.55	7.08	6.92	16.71	4.15	10.39
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	47.35	53.54	56.09	54.24	52.76	47.81	56.12	55.84	36.57	47.36	50.84	51.32	50.71
Gastos de Administración/Total Egresos(6)	34.93	36.39	25.08	46.06	14.96	48.99	34.75	25.82	54.91	56.98	25.58	71.45	31.76
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)
SPREAD EFECTIVO	4.77	4.54	2.96	6.12	4.78	6.58	5.44	4.30	15.00	6.69	-1.36	5.47	5.09
MARGEN FINANCIERO	3.85	3.59	2.24	4.96	3.69	4.33	4.36	3.70	13.79	4.01	2.94	3.11	4.18
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.98	4.91	2.56	5.80	4.80	6.14	5.30	4.19	15.46	5.06	3.21	4.29	5.35
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7)	5.76	7.65	4.60	7.61	7.11	7.53	9.40	8.01	19.42	6.08	4.23	5.14	7.50
Costo Promedio de Fondos (8)	-0.79	-2.75	-2.04	-1.82	-2.31	-1.40	-4.09	-3.82	-3.97	-1.02	-1.02	-0.85	-2.16
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9)	-1.13	-1.32	-0.32	-0.84	-1.11	-1.81	-0.95	-0.49	-1.67	-1.05	-0.27	-1.17	-1.17
MARGEN OPERATIVO	0.92	0.95	0.73	1.17	1.09	2.25	1.08	0.60	1.21	2.67	-4.30	2.36	0.92
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (4)
SPREAD EFECTIVO	4.77	4.54	2.96	6.12	4.78	6.58	5.44	4.30	15.00	6.69	-1.36	5.47	5.09
Incobrabilidad	0.31	-0.63	0.10	-1.14	-3.79	-0.27	-1.12	-1.02	-1.01	-1.40	-1.09	0.32	-1.05
Gastos administrativos	-4.21	-3.44	-2.82	-4.01	-3.18	-5.19	-4.07	-3.54	-9.88	-4.28	-5.02	-3.67	-4.07
Resultados extraordinarios	0.08	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.01	0.00	0.00	-0.21	0.00	0.00
Resultados gestiones anteriores	-0.01	0.00	-0.05	0.02	0.02	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.06	0.00	-0.09	0.00
UTILIDAD NETA	0.94	0.47	0.19	0.99	-2.17	1.12	0.25	-0.25	4.11	0.95	-7.68	2.03	-0.03
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(3) Anualizado
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(9)((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero														CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2005)
	BSC	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	BLA	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	11.81	4.68	14.18	7.61	9.54	16.52	7.36	8.48	12.28	17.13	12.73	29.09	6.08	10.03
Cartera Neta / Activo	48.83	59.72	58.06	60.12	61.86	56.61	71.04	70.96	72.06	65.75	20.84	2.39	80.02	59.99
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	84.18	79.58	70.96	80.36	63.99	75.50	71.20	73.27	56.48	23.83	14.28	51.84	50.69	72.54
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	1.11	9.34	15.49	5.55	13.75	8.74	17.43	13.68	27.93	8.82	29.59	7.54	35.26	11.68
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.00	2.39	2.56	0.22	4.48	0.41	2.51	0.72	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1.44
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	53.14	48.58	35.17	39.30	54.26	60.21	29.41	33.69	47.15	37.59	99.47	95.03	43.02	47.64
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	46.86	51.42	64.83	60.70	45.74	39.79	70.59	66.31	52.85	62.41	0.53	4.97	56.98	52.36
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	287	393	597	372	495	390	592	457	435	459	795	216	424	428
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	90.80	90.02	76.59	90.12	83.82	94.21	90.59	93.52	97.04	65.20	5.33	97.74	98.32	88.66
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	17.87	30.64	42.88	31.26	42.36	8.35	30.60	29.42	1.27	22.55	23.91	13.56	1.71	25.77
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	9.20	9.98	23.41	9.88	16.18	5.79	9.41	6.48	2.96	34.80	94.67	2.26	1.68	11.34
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	16.12	26.40	41.65	27.96	36.63	8.22	27.39	26.47	0.95	7.97	94.47	11.56	1.38	22.45
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	18.08	22.44	25.61	19.38	27.53	7.31	18.91	15.84	27.52	76.94	78.96	16.69	20.19	22.75
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.86	0.83	1.17	0.60	0.86	0.73	1.65	1.27	1.40	1.11	0.03	5.40	1.25	0.94
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	8.41	7.62	17.22	7.78	14.49	7.53	4.85	6.82	5.78	20.77	69.72	14.48	3.74	9.74
CALIDAD DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1%	85.68	74.10	52.42	74.89	64.35	84.97	83.39	72.34	95.11	61.21	5.72	99.11	93.09	75.43
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	2.99	4.83	13.71	5.07	5.40	4.43	4.00	9.49	0.81	2.77	1.72	0.00	2.78	5.20
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	0.97	2.81	6.86	1.81	2.75	0.54	1.57	4.46	0.00	0.00	3.03	0.00	1.15	2.24
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.60	2.42	0.16	2.87	1.47	1.00	0.36	1.75	1.10	2.53	0.00	0.00	0.93	1.46
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	1.37	3.41	0.59	3.82	3.68	0.52	1.10	3.41	0.00	0.00	10.16	0.00	0.36	2.32
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0.43	5.77	8.35	5.99	9.14	2.56	7.02	3.72	0.39	9.33	21.29	0.00	0.69	5.14
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	1.36	2.79	8.09	2.38	8.02	0.71	0.60	0.46	0.00	17.81	0.00	0.89	0.08	2.96
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	6.60	3.87	9.82	3.16	4.75	4.97	1.95	4.38	2.59	6.35	58.07	0.00	0.93	5.14
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	20.62	11.02	38.50	14.26	26.16	30.95	24.58	29.29	78.46	104.95	733.45	195.53	56.05	24.35
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	79.06	77.32	81.59	58.41	67.02	70.59	63.38	71.33	140.36	174.25	751.20	449.44	137.94	74.57
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	51.12	35.24	32.07	35.22	28.51	42.57	20.45	22.88	24.79	80.53	26.79	103.69	16.65	34.62
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	45.28	32.81	30.06	31.17	24.43	37.67	18.98	20.66	21.96	28.44	13.03	66.86	14.96	30.72
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	11.43	6.91	6.29	11.50	14.31	11.51	7.18	9.68	11.41	64.68	51.35	35.52	10.12	11.26
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	9.50	6.17	5.82	10.84	11.98	10.27	6.11	8.85	11.32	63.02	49.40	34.12	10.03	10.07
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	42.51	92.60	257.50	55.52	79.11	30.58	96.23	49.89	19.20	44.03	126.74	0.17	13.38	65.87
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	14.94	63.78	120.78	34.04	57.00	3.22	59.15	35.87	2.26	21.95	25.27	0.17	2.75	34.04
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	17.32	51.82	101.68	29.29	40.55	14.40	63.88	32.77	2.16	25.57	36.10	0.10	6.48	31.37
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	16.80	11.74	12.65	12.47	15.25	13.87	11.08	11.35	13.40	90.07	149.43	38.93	12.24	14.65
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	83.48	86.72	71.83	82.93	80.86	79.77	83.25	81.94	80.71	65.73	70.25	70.47	87.38	81.93
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	55.06	66.50	71.33	66.97	54.71	55.39	71.17	76.47	92.33	61.32	75.50	78.03	93.20	65.26
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	67.54	38.97	6.93	38.88	67.92	60.49	24.58	17.55	-1.42	189.85	83.88	37.09	4.20	39.59
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	173.94	215.23	484.15	157.51	159.80	197.02	274.25	204.08	170.36	54.38	60.22	86.53	125.88	179.47
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.69	3.54	3.53	4.79	3.46	4.18	3.48	5.18	12.41	4.17	1.36	4.72	11.42	4.48
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.74	4.34	4.16	5.91	4.72	6.21	4.24	5.47	13.85	6.33	-1.64	5.38	12.28	5.49
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.13	3.58	4.22	5.40	3.18	6.16	4.09	4.38	12.39	6.70	-1.65	5.66	11.06	4.82
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	0.68	0.56	-0.27	1.69	0.18	1.76	0.69	0.74	3.49	2.50	-9.64	0.86	1.08	0.71
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	0.22	0.68	-0.28	1.68	0.27	1.83	0.61	0.73	3.51	2.48	-9.35	0.82	1.13	0.69
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0.22	0.68	-0.28	1.68	0.27	1.76	0.61	0.73	2.73	2.48	-9.35	0.82	0.89	0.65
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	2.22	11.22	-4.93	15.94	2.25	16.28	10.72	8.64	22.32	4.23	-29.36	2.32	8.67	6.37
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4.85	5.96	6.80	6.38	5.54	5.51	6.92	8.51	16.59	5.21	2.30	6.53	15.65	6.69
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1.16	-2.42	-3.27	-1.59	-2.09	-1.33	-3.45	-3.33	-4.18	-1.04	-0.94	-1.81	-4.23	-2.21
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2.41	3.83	4.79	2.67	4.12	2.65	5.23	4.80	5.14	3.78	3.42	3.83	5.08	3.78
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	-0.10	0.12	-0.02	0.03	0.07	0.00	-0.09	-0.05	0.02	0.04	-0.01	0.03	-0.03	0.01
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.61	-0.76	0.05	-0.50	-1.54	-0.05	-0.15	-1.09	-1.45	0.37	-0.01	0.28	-1.22	-0.67
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.05	0.80	0.63	1.12	1.27	2.03	0.77	0.29	1.43	2.16	-3.00	0.66	0.86	1.01
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.46	-3.02	-4.49	-3.71	-3.01	-4.40	-3.40	-3.64	-8.90	-4.20	-7.99	-4.79	-9.98	-4.11
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.36	0.00	0.01	-0.05	0.03	0.07	0.00	0.04	0.00	-0.06	0.29	-0.08	0.08	-0.03
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	12.74	10.03	19.26	10.48	11.20	16.96	8.89	12.09	18.73	13.80	132.77	23.14	16.12	13.68
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.16	1.30	0.52	0.71	0.48	0.62	1.64	1.23	0.00	0.05	0.06	0.14	0.00	0.69
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	1.20	1.36	1.96	1.25	0.91	1.18	1.88	0.99	2.00	0.80	0.00	0.42	2.46	1.32
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3.74	4.06	5.03	3.18	4.33	3.55	5.42	5.44	4.94	4.08	2.51	3.87	4.89	4.23
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	2.35	0.00	44.22	1.45	0.00	3.84	0.43	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1.45
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.46	3.02	4.49	3.71	3.01	4.40	3.40	3.64	8.90	4.20	7.99	4.79	9.98	4.11
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	5.27	4.00	6.85	4.91	4.52	6.61	5.09	5.11	10.77	6.44	12.61	7.07	11.48	5.82
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	5.65	4.31	6.19	5.55	4.02	6.39	4.36	4.65	11.68	5.26	14.25	43.40	12.22	5.88
Gastos de Administración/Depósitos(3)	5.23	4.52	7.42	5.21	6.13	6.92	5.74	6.35	15.92	18.58	29.25	10.21	20.74	6.79
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	39.49	37.54	40.28	34.00	37.30	38.54	35.97	38.95	56.14	47.26	33.23	42.97	54.39	40.54
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	10.18	8.56	6.50	9.29	7.77	9.47	6.34	8.12	7.11	6.71	20.45	2.99	5.34	8.64
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	50.32	53.90	53.22	56.71	54.93	51.99	57.69	52.93	36.74	46.04	46.32	54.05	40.27	50.82
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	29.68	36.47	22.19	49.85	28.71	54.68	36.18	30.02	53.53	65.84	49.42	65.92	57.82	38.13
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.66	4.87	4.32	6.20	5.52	6.99	5.03	4.91	13.78	6.53	-1.88	5.75	12.38	6.03
MARGEN FINANCIERO	4.21	3.79	3.56	4.90	3.73	4.49	3.79	4.51	12.32	4.18	1.43	3.63	11.46	4.72
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	5.45	4.92	4.82	6.02	5.12	6.08	4.76	4.37	15.02	5.95	1.75	5.19	13.46	6.06
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	6.85	7.64	8.30	7.72	7.57	7.59	8.86	7.96	19.24	7.04	2.79	7.13	17.74	8.52
Costo Promedio de Fondos (7)	-1.40	-2.72	-3.48	-1.70	-2.44	-1.50	-4.10	-3.59	-4.21	-1.08	-1.03	-1.93	-4.27	-2.47
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-1.24	-1.13	-1.26	-1.12	-1.39	-1.59	-0.97	0.14	-2.70	-1.77	-0.32	-1.56	-2.00	-1.33
MARGEN OPERATIVO	1.45	1.08	0.76	1.30	1.79	2.49	1.24	0.40	1.46	2.35	-3.31	2.11	0.92	1.31
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.66	4.87	4.32	6.20	5.52	6.99	5.03	4.91	13.78	6.53	-1.88	5.75	12.38	6.03
Incobrabilidad	-0.67	-0.85	0.17	-0.46	-1.80	-0.03	-0.16	-0.05	-1.28	0.43	0.05	0.30	-1.21	-0.64
Gastos administrativos	-4.17	-3.39	-4.79	-3.94	-3.52	-4.96	-4.05	-4.04	-8.98	-4.37	-8.89	-5.12	-10.08	-4.61
Resultados extraordinarios	-0.41	0.00	0.01	0.00	0.00	0.07	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.04
Resultados gestiones anteriores	-0.02	0.00	0.00	-0.06	0.04	0.00	0.00	0.04	0.00	-0.06	0.32	-0.08	0.08	0.01
UTILIDAD NETA	0.39	0.63	-0.29	1.74	0.24	2.07	0.82	0.86	3.52	2.53	-10.40	0.85	1.17	0.75
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2006)
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	BLA	TOTAL
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	8.00	17.55	13.79	6.86	20.32	14.06	7.49	14.77	17.02	19.90	24.10	5.13	12.38
Cartera Neta / Activo	56.82	58.28	55.53	52.99	56.56	57.87	67.72	69.73	65.10	14.90	0.33	79.14	57.74
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	81.59	75.22	82.28	68.17	79.71	77.61	73.60	66.44	23.21	2.52	47.20	56.65	74.93
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	8.13	12.43	5.01	12.55	5.63	12.47	14.48	19.74	1.60	30.32	13.31	30.05	10.65
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.75	1.93	0.06	3.71	0.31	1.69	0.30	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1.14
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	52.70	42.34	40.59	61.58	54.10	37.93	37.97	50.28	27.13	96.97	92.86	53.77	48.74
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	47.30	57.66	59.41	38.42	45.90	62.07	62.03	49.72	72.87	3.03	7.14	46.23	51.26
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	426	609	386	590	580	623	483	564	495	30	240	496	505
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	92.99	81.58	90.08	90.89	96.44	92.10	95.37	96.85	63.97	1.70	100.00	98.48	91.33
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	22.63	30.43	20.69	34.54	6.07	26.32	20.42	0.79	20.95	24.22	0.00	1.47	19.39
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	7.01	18.42	9.92	9.11	3.56	7.90	4.63	3.15	36.03	98.30	0.00	1.52	8.67
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	19.38	26.75	16.98	28.49	5.93	23.30	18.44	0.57	7.10	97.33	0.00	1.42	16.20
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	20.40	28.29	26.06	25.02	5.73	18.48	13.88	29.66	78.33	93.18	0.00	5.00	23.70
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.84	1.15	0.80	0.79	0.88	1.55	1.42	1.33	0.83	0.04	0.24	1.30	0.98
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	6.64	13.80	11.18	12.37	5.83	4.46	5.21	7.08	21.98	75.09	0.22	3.54	9.23
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1%	79.69	59.83	81.90	71.08	90.55	86.05	81.59	95.42	60.96	0.05	100.00	93.98	80.55
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	3.96	15.52	3.06	5.96	2.07	4.40	7.51	0.58	1.24	0.97	0.00	3.25	4.54
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	2.25	2.38	1.54	3.17	0.26	0.67	1.25	0.00	2.38	1.65	0.00	0.52	1.56
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	2.63	0.14	1.32	1.67	0.80	0.31	1.43	0.72	0.80	0.00	0.00	0.27	1.27
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	1.96	0.19	1.91	1.84	0.39	0.52	1.83	0.00	0.00	0.00	0.00	0.57	1.28
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	4.97	7.46	3.54	8.31	1.89	6.86	3.05	0.28	6.52	36.75	0.00	0.54	4.66
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	1.36	7.72	1.78	6.15	0.60	0.26	0.23	0.00	9.72	0.00	0.00	0.00	2.21
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	3.18	6.76	4.96	1.27	3.18	0.92	3.12	3.00	18.39	60.58	0.00	0.87	3.82
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	17.35	39.29	22.89	18.49	34.33	34.94	24.88	73.80	121.80	854.30	144.48	50.80	27.84
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	80.85	72.61	63.71	93.89	59.68	85.81	87.69	120.40	202.07	866.29	340.87	159.89	76.16
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	40.13	34.85	41.58	39.69	39.60	37.00	29.04	26.51	100.85	59.11	91.92	17.91	37.61
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	37.27	32.44	38.39	34.84	35.32	34.53	26.41	24.09	28.23	20.18	56.86	16.14	33.87
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	7.13	6.90	7.68	12.22	10.81	6.68	9.06	9.11	72.01	65.86	38.15	9.91	9.97
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	6.43	6.51	6.91	10.44	9.53	5.58	8.42	9.07	69.65	65.86	34.52	9.84	8.98
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	59.34	178.07	77.27	43.41	19.62	70.48	35.73	24.82	41.31	89.15	0.00	12.22	53.93
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	39.06	83.24	42.03	41.19	1.91	43.41	21.86	1.84	18.82	20.47	0.00	0.59	28.59
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	32.77	75.64	35.47	19.63	9.55	47.27	19.94	1.46	21.18	22.94	0.00	5.48	24.18
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11.84	11.53	11.12	12.83	12.72	10.55	10.78	11.88	78.54	238.63	37.61	10.85	13.29
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	86.00	71.08	79.92	86.73	77.98	80.19	85.11	78.13	65.76	65.52	76.85	88.69	81.60
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	64.03	68.59	60.53	54.35	57.64	61.16	76.05	91.57	54.14	86.92	69.83	93.42	64.40
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	43.53	10.86	41.83	78.17	49.56	38.88	22.20	-6.17	300.24	120.81	68.06	5.29	39.22
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	217.84	443.88	290.67	127.13	230.93	354.87	176.82	241.17	49.15	52.36	67.08	114.97	204.88
RENTABILIDAD (3)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.49	4.11	4.05	3.53	4.03	3.60	4.70	11.78	5.28	3.01	4.33	10.48	4.27
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.13	6.46	5.23	5.75	6.65	4.36	5.46	13.22	7.17	4.86	5.28	11.46	5.69
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	3.56	5.90	4.79	3.57	6.44	4.15	5.43	11.38	7.24	0.08	5.59	10.41	4.93
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	0.66	0.86	1.69	0.36	2.23	0.89	1.09	2.96	2.56	-3.34	1.13	1.73	1.16
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	0.79	1.06	2.10	0.59	2.25	0.82	1.04	2.96	2.92	-3.20	1.18	1.57	1.30
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0.79	1.06	2.10	0.59	2.00	0.82	0.89	2.29	2.92	-3.20	1.18	1.22	1.21
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	12.54	17.12	25.43	5.29	20.29	14.16	10.31	22.78	4.41	-5.57	3.45	12.31	12.73
RESULTADOS (3)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	5.95	7.16	5.46	5.69	5.67	6.77	8.08	15.86	5.87	5.05	6.95	15.21	6.52
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-2.46	-3.05	-1.41	-2.17	-1.63	-3.17	-3.38	-4.08	-0.59	-2.04	-2.62	-4.73	-2.25
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	4.03	4.65	2.45	4.47	3.20	5.14	4.85	4.94	3.01	6.00	5.39	5.62	3.83
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	0.13	0.07	0.13	0.15	0.02	-0.07	-0.06	0.00	0.36	0.08	0.06	-0.16	0.06
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.57	-0.56	-0.44	-2.18	-0.21	-0.22	-0.03	-1.84	0.08	-4.79	0.31	-1.05	-0.76
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.64	2.35	1.18	2.23	2.62	0.76	0.76	1.44	1.89	1.85	0.94	0.98	1.42
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2.90	-5.04	-3.10	-3.21	-4.21	-3.26	-4.34	-8.42	-4.69	-3.42	-4.46	-8.68	-3.76
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	0.13	0.28	0.07	0.00	0.00	0.01	0.00	0.00	0.06	-0.02	0.01	0.07
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	9.98	21.09	9.12	12.30	18.48	10.04	12.42	19.69	14.11	0.00	28.43	18.09	12.23
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	1.15	0.56	0.58	0.62	0.41	1.55	1.56	0.00	0.00	0.00	0.14	0.00	0.70
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	1.29	1.54	0.89	0.73	1.32	1.13	0.79	1.94	0.73	0.00	0.44	2.28	1.06
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	4.59	4.86	3.40	4.65	4.68	5.73	5.73	4.75	4.65	1.03	5.68	5.09	4.42
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.82	0.00	0.00	0.70	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.37
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2.90	5.04	3.10	3.21	4.21	3.26	4.34	8.42	4.69	3.42	4.46	8.68	3.76
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	3.81	7.74	4.28	4.64	6.22	4.95	5.72	10.70	7.45	5.18	6.66	9.95	5.25
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.40	7.20	4.78	4.64	6.52	4.58	5.85	11.54	5.67	5.26	54.85	10.82	5.59
Gastos de Administración/Depósitos(3)	4.27	7.95	4.34	6.26	6.35	5.42	7.03	14.12	21.61	61.64	9.73	17.21	6.01
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	37.38	38.61	36.21	38.26	40.75	35.88	39.89	57.33	49.29	11.25	43.83	55.94	41.77
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	8.60	6.66	7.99	7.17	8.64	8.32	7.88	6.98	6.43	0.00	3.10	6.59	7.59
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	54.02	54.73	55.80	54.57	50.62	55.81	52.24	35.70	44.28	88.75	53.07	37.47	50.64
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	38.60	29.96	46.52	26.51	51.51	41.91	40.62	52.32	81.69	31.34	60.26	54.58	40.67
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	4.60	6.87	5.68	6.80	7.48	5.14	5.64	13.11	7.31	3.59	5.66	11.54	6.28
MARGEN FINANCIERO	3.70	4.26	4.30	3.81	4.35	3.78	4.75	11.65	5.28	1.70	3.61	10.52	4.52
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.45	5.45	5.46	4.98	5.88	5.04	5.80	15.39	7.99	0.87	3.97	12.38	5.78
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	7.19	8.71	7.00	7.53	7.72	8.80	9.38	19.49	8.60	2.95	6.77	17.15	8.28
Costo Promedio de Fondos (7)	-2.74	-3.26	-1.54	-2.56	-1.84	-3.77	-3.58	-4.10	-0.61	-2.08	-2.80	-4.77	-2.50
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-0.75	-1.20	-1.16	-1.16	-1.53	-1.26	-1.05	-3.74	-2.71	0.83	-0.35	-1.86	-1.25
MARGEN OPERATIVO	0.89	2.61	1.38	2.98	3.13	1.36	0.89	1.46	2.03	1.89	2.04	1.02	1.75
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	4.60	6.87	5.68	6.80	7.48	5.14	5.64	13.11	7.31	3.59	5.66	11.54	6.28
Incobrabilidad	-0.63	-0.56	-0.44	-2.58	-0.22	-0.22	0.25	-1.66	0.16	-3.51	0.34	-1.04	-0.79
Gastos administrativos	-3.23	-5.39	-3.39	-3.79	-4.75	-3.87	-4.71	-8.48	-4.83	-3.49	-4.78	-8.76	-4.19
Resultados extraordinarios	0.00	0.00	0.34	0.00	0.00	0.00	0.02	0.00	0.00	0.06	0.00	0.02	0.07
Resultados gestiones anteriores	0.00	0.14	-0.03	0.08	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-0.02	-0.01	0.01
UTILIDAD NETA	0.74	1.06	2.16	0.51	2.51	1.05	1.20	2.97	2.64	-3.35	1.20	1.75	1.38
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs.
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo.
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2007)
													TOTAL SISTEMA
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	BLA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	7.82	17.75	12.80	9.31	15.32	15.53	6.48	6.57	16.98	23.81	91.24	5.55	11.67
Cartera Neta / Activo	55.29	51.98	49.80	52.47	54.36	51.47	70.07	76.80	67.12	13.03	4.05	82.39	56.07
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	85.87	78.51	86.79	69.77	79.71	84.33	77.96	64.95	25.71	2.07	26.29	64.94	78.28
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	4.81	8.66	1.40	11.23	4.81	6.88	10.55	20.08	4.70	31.02	13.91	22.01	7.76
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.01	1.27	0.82	3.13	0.20	1.05	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.98
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	53.21	48.00	39.98	58.61	52.36	40.05	38.62	41.04	38.59	97.83	82.25	49.73	47.78
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	46.79	52.00	60.02	41.39	47.64	59.95	61.38	58.96	61.41	2.17	17.75	50.27	52.22
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	446	575	427	673	552	603	469	641	527	30	258	497	526
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	95.07	88.68	92.36	94.71	98.31	94.55	96.71	99.01	70.30	13.60	100.00	98.81	94.39
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	14.53	21.04	15.69	22.78	3.92	19.40	12.29	0.32	15.19	32.10	0.00	1.06	12.97
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	4.93	11.32	7.64	5.29	1.69	5.45	3.29	0.99	29.70	86.40	0.00	1.19	5.61
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	12.13	17.25	12.49	19.21	3.78	16.98	10.72	0.31	2.42	100.00	0.00	1.01	10.67
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	20.63	27.27	26.47	20.11	5.19	17.26	15.65	5.54	88.81	57.64	0.00	6.10	22.34
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.94	1.57	0.72	0.90	0.92	1.49	1.36	1.28	0.98	0.00	1.75	1.31	1.03
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	6.15	10.06	9.40	10.37	4.41	3.84	4.27	4.64	18.14	76.76	1.00	3.19	7.43
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1%	86.15	71.77	86.20	81.10	94.51	90.00	87.16	98.21	69.92	0.00	100.00	96.16	86.85
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	2.79	11.57	2.69	4.60	1.14	2.39	6.06	0.30	0.12	0.00	0.00	1.73	3.26
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	1.47	0.59	1.96	1.17	0.12	0.34	0.77	0.00	0.97	0.67	0.00	0.51	0.99
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	1.24	0.45	0.68	0.87	0.53	0.24	1.18	0.44	0.02	0.00	0.00	0.20	0.72
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	0.14	1.85	0.92	1.56	0.27	0.90	1.21	0.00	0.00	0.00	0.00	0.36	0.76
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	3.87	5.03	2.10	5.95	0.96	4.95	2.76	0.15	6.38	36.26	0.00	0.36	3.22
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	1.31	5.44	1.22	3.76	0.65	0.42	0.14	0.00	7.31	0.00	0.00	0.00	1.53
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	3.02	3.30	4.12	0.61	1.57	0.77	0.73	0.90	15.27	63.06	0.00	0.69	2.56
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	15.79	34.64	19.27	22.08	25.63	30.42	17.82	25.34	79.72	1264.71	392.43	38.29	23.65
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	79.70	82.33	68.57	89.50	41.19	83.42	69.64	69.59	133.60	1276.68	406.40	84.87	71.39
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	42.31	45.57	49.11	42.93	27.45	45.41	27.83	19.99	82.56	69.75	225.29	13.67	38.96
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	39.47	42.20	45.53	37.74	24.62	42.59	25.33	18.04	28.46	24.03	94.49	12.30	35.22
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	6.72	7.40	7.29	12.10	10.28	6.20	9.01	9.73	65.52	65.55	58.06	10.00	9.59
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	6.02	6.90	6.66	10.06	8.71	5.51	8.41	9.72	63.24	65.55	53.63	9.95	8.61
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	42.77	86.89	56.07	24.63	9.21	46.33	26.13	7.84	36.72	72.56	0.00	9.85	34.58
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	26.00	44.04	30.50	21.33	1.11	28.44	15.25	0.14	16.68	15.54	0.00	0.54	17.88
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	22.53	34.62	24.62	10.39	4.70	28.80	17.82	0.87	17.93	15.37	0.00	4.12	15.03
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11.06	11.54	10.69	11.68	11.31	11.00	10.44	10.53	77.25	257.49	222.31	11.89	12.59
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	87.08	76.15	82.77	87.08	83.37	79.92	87.67	87.29	70.24	66.74	15.02	89.15	84.04
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	64.28	65.37	63.79	53.86	53.11	61.17	73.55	91.42	50.95	87.00	51.37	93.41	63.99
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	44.13	25.13	39.01	79.75	71.95	38.27	30.14	5.76	275.04	122.66	-36.96	5.99	43.71
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	214.85	345.48	258.72	128.51	190.92	364.57	146.55	130.81	47.06	50.75	158.47	108.99	185.45
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.44	4.81	4.30	3.31	4.44	3.16	5.05	11.56	5.33	2.65	4.56	9.99	4.64
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.16	7.69	5.62	5.55	7.35	3.89	6.08	13.02	8.39	1.68	6.80	11.17	6.29
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	3.25	5.95	5.56	4.41	7.07	3.69	5.49	11.96	8.04	0.90	6.76	10.43	5.65
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	0.34	1.24	2.05	1.23	2.98	0.60	1.52	3.71	3.05	-2.63	2.45	2.31	1.66
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	0.75	1.74	2.26	1.79	3.33	0.98	1.63	3.78	3.57	-1.62	3.21	1.59	1.96
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0.75	1.74	2.26	1.79	3.03	0.98	1.63	3.00	3.57	-1.62	3.21	1.19	1.86
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	12.10	25.82	33.40	17.51	33.38	17.64	19.18	31.91	5.39	-2.47	7.63	12.01	21.16
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	6.02	7.62	5.91	5.60	6.11	6.14	8.22	15.73	5.77	5.06	6.49	14.58	7.06
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-2.59	-2.80	-1.61	-2.29	-1.67	-2.98	-3.17	-4.16	-0.44	-2.42	-1.93	-4.59	-2.42
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	4.30	4.50	2.78	4.72	3.34	5.16	4.64	5.02	2.48	8.10	5.22	5.46	4.13
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	0.41	0.49	0.20	0.58	0.30	0.38	0.09	0.07	0.73	0.83	0.79	-0.77	0.29
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.91	-1.74	-0.06	-1.14	-0.28	-0.20	-0.60	-1.06	-0.35	-0.78	-0.03	-0.74	-0.64
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	0.73	2.87	1.32	2.24	2.91	0.73	1.04	1.46	3.06	-0.97	2.24	1.19	1.64
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2.91	-4.71	-3.51	-3.18	-4.09	-3.09	-3.96	-8.25	-4.99	-3.53	-4.31	-8.12	-3.99
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	0.01	0.01	-0.02	0.05	0.00	0.02	0.00	-0.21	0.18	-0.02	0.05	0.01
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	8.61	20.00	10.77	13.41	18.79	11.06	11.71	18.68	14.35	0.00	35.86	19.27	13.17
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	1.43	1.83	0.14	0.55	0.21	1.35	1.28	0.00	0.00	0.00	0.01	0.00	0.72
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	1.51	1.12	1.53	0.55	1.41	2.10	0.90	2.02	0.76	0.00	0.44	2.42	1.44
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	5.18	4.97	4.57	5.64	5.54	6.27	5.77	5.88	4.71	0.01	3.91	5.44	5.34
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.87	1.08	0.00	1.58	15.78	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	1.63
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2.91	4.71	3.51	3.18	4.09	3.09	3.96	8.25	4.99	3.53	4.31	8.12	3.99
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio Neto de Contingente	3.81	6.95	4.86	4.45	6.07	4.65	4.97	9.98	7.69	5.34	9.93	9.20	5.47
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.59	7.38	5.80	4.97	6.45	5.01	5.45	11.02	6.06	6.14	41.35	9.97	6.19
Gastos de Administración/depósitos(3)	4.09	6.91	4.75	5.98	6.22	4.71	6.07	13.08	21.52	390.89	12.28	14.27	6.11
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	37.92	38.95	36.12	41.20	40.76	36.24	46.13	60.49	49.04	15.29	57.02	53.33	42.61
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	7.12	5.48	8.07	7.32	7.59	8.26	7.10	6.44	5.30	0.00	3.90	7.17	7.20
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	54.96	55.57	55.82	51.48	51.65	55.50	46.76	33.07	45.66	84.71	39.08	39.50	50.19
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	37.04	27.95	47.27	32.40	54.00	41.02	41.83	49.05	76.82	40.22	63.85	53.66	42.25
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	4.63	8.05	6.15	6.59	8.50	4.49	6.48	12.39	8.61	0.39	7.45	11.24	6.92
MARGEN FINANCIERO	3.64	4.92	4.57	3.59	4.95	3.31	5.23	10.92	5.39	1.36	3.32	10.00	4.91
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.40	6.23	5.86	4.35	6.60	4.72	6.32	13.20	7.54	0.88	3.13	11.78	6.19
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	7.27	9.21	7.63	7.07	8.54	8.17	9.71	17.37	7.99	3.29	5.25	16.40	8.88
Costo Promedio de Fondos (7)	-2.88	-2.98	-1.78	-2.72	-1.94	-3.45	-3.39	-4.17	-0.45	-2.42	-2.12	-4.62	-2.68
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-0.76	-1.31	-1.28	-0.75	-1.65	-1.41	-1.09	-2.27	-2.16	0.48	0.19	-1.78	-1.28
MARGEN OPERATIVO	0.99	3.13	1.58	3.00	3.55	1.18	1.25	1.47	3.23	-0.97	4.13	1.24	2.01
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	4.63	8.05	6.15	6.59	8.50	4.49	6.48	12.39	8.61	0.39	7.45	11.24	6.92
Incobrabilidad	-1.01	-1.71	-0.02	-1.36	-0.30	-0.22	-0.59	-0.40	-0.30	0.51	-0.04	-0.74	-0.63
Gastos administrativos	-3.24	-5.02	-3.87	-3.78	-4.75	-3.58	-4.25	-8.28	-5.16	-3.53	-4.73	-8.18	-4.44
Resultados extraordinarios	0.00	0.06	0.00	0.00	0.04	0.00	0.01	0.00	0.00	0.18	-0.01	0.05	0.01
Resultados gestiones anteriores	0.00	-0.05	0.01	-0.02	0.03	0.00	0.01	0.00	-0.21	0.00	-0.02	0.00	0.00
UTILIDAD NETA	0.38	1.33	2.27	1.43	3.52	0.69	1.66	3.71	2.94	-2.45	2.65	2.37	1.86
Fuente: Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo.
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2008)
													TOTAL
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	BLA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS	8.65	14.88	8.10	13.99	11.82	22.78	11.23	8.67	22.05	28.00	56.66	8.66	11.54
Disponibilidades / Activos	45.17	51.54	44.25	44.49	48.83	45.08	62.20	74.33	51.31	9.17	15.14	72.24	49.90
Cartera Neta / Activo
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	85.82	82.97	87.04	72.44	80.29	83.89	80.79	68.87	35.78	1.38	24.50	64.96	79.63
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	4.67	4.12	1.89	8.42	3.25	7.33	9.12	19.27	2.40	32.35	4.45	22.09	6.95
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.64	0.71	0.65	2.69	0.00	1.60	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.97
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	53.31	57.76	44.23	56.43	51.49	45.79	45.00	38.14	48.89	98.08	82.83	41.93	49.19
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	46.69	42.24	55.77	43.57	48.51	54.21	55.00	61.86	51.11	1.92	17.17	58.07	50.81
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	411	504	352	493	485	490	476	501	375	30	285	536	456
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	96.68	92.80	92.88	96.46	98.04	97.17	98.35	99.19	76.21	6.35	100.00	99.00	95.72
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	10.31	13.08	10.09	17.76	2.90	13.25	6.96	0.15	9.54	26.33	0.00	0.69	8.81
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	3.32	7.20	7.12	3.54	1.96	2.83	1.65	0.81	23.79	93.65	0.00	1.00	4.28
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	8.74	10.30	6.66	16.41	2.28	11.84	6.21	0.14	0.49	100.00	0.00	0.66	7.13
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	18.06	26.91	38.72	10.88	22.78	13.10	12.22	5.51	96.08	75.88	0.00	5.20	22.54
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	1.04	1.99	0.85	1.00	1.05	1.51	1.39	1.31	1.02	0.00	0.58	1.40	1.17
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	5.05	9.01	7.65	11.08	4.29	3.15	3.31	5.35	16.69	82.22	1.38	2.28	6.58
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1% y 2,5%  (9)	90.21	80.42	87.06	83.65	95.13	93.42	91.62	98.71	80.15	0.00	100.00	96.63	89.54
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	1.83	8.07	3.67	5.63	1.18	1.87	4.01	0.20	0.03	0.00	0.00	1.62	3.08
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	0.93	1.16	1.18	0.97	0.00	0.41	0.67	0.00	0.00	0.00	0.00	0.44	0.71
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.99	0.11	0.55	0.61	0.47	0.25	0.65	0.26	0.60	0.00	0.00	0.15	0.52
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	0.78	1.48	0.30	1.25	0.03	0.16	0.74	0.00	0.00	0.00	0.00	0.28	0.55
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	2.64	2.90	2.24	2.70	1.07	3.07	1.72	0.14	2.32	31.94	0.00	0.26	2.12
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.52	3.29	1.04	0.70	0.58	0.39	0.23	0.00	3.19	0.00	0.00	0.00	0.74
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	2.11	2.57	3.48	4.17	1.21	0.44	0.36	0.68	13.71	68.06	0.00	0.62	2.54
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	15.58	24.30	12.26	31.83	19.82	42.15	27.39	30.37	95.05	2358.39	195.12	43.90	22.30
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	86.06	72.30	78.53	105.50	68.23	93.05	80.18	77.15	183.76	2373.03	257.30	108.52	83.76
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	51.08	48.01	56.14	52.63	45.97	53.36	35.74	23.75	100.86	80.32	221.05	23.98	47.80
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	47.78	44.27	51.89	46.39	40.69	50.29	32.87	22.03	42.63	28.17	74.72	21.40	43.35
SOLVENCIA
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo	6.46	7.79	7.57	11.85	11.49	5.76	8.04	7.26	57.73	64.93	66.20	10.79	9.33
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.	5.89	7.34	7.03	10.10	9.72	5.29	7.53	7.24	50.93	64.93	64.81	10.73	8.49
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap	24.19	50.89	44.41	14.19	8.56	22.50	13.01	8.44	25.07	71.41	0.00	6.73	23.97
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	13.57	24.87	24.39	7.74	2.89	13.80	6.70	0.09	9.66	15.24	0.00	0.24	11.12
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap	10.96	18.86	13.40	6.17	4.45	13.66	7.59	1.21	11.20	13.02	0.00	2.57	8.66
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	13.80	11.94	12.07	12.02	13.20	11.33	10.70	10.83	82.66	276.31	214.50	14.07	13.69
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	88.10	80.71	86.75	82.92	86.05	74.60	85.02	86.77	73.55	62.84	43.61	86.35	84.68
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	61.93	59.06	68.47	54.77	55.25	63.36	74.56	91.84	44.50	88.51	48.01	93.56	65.46
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	51.16	47.48	36.27	68.40	72.52	24.32	23.32	1.85	236.83	102.42	158.11	3.39	41.37
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap	202.07	262.65	188.48	169.19	143.54	480.11	198.99	182.81	51.93	57.23	87.01	127.18	180.39
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.66	5.25	4.56	3.59	4.86	3.13	5.03	10.67	5.29	-0.54	4.20	10.48	4.88
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	5.05	8.78	6.61	7.37	8.82	4.55	6.25	12.38	7.69	-2.43	9.59	11.61	7.29
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.32	6.75	6.40	5.69	8.10	3.84	5.49	9.84	8.25	-2.00	9.32	11.37	6.40
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1.20	1.81	3.04	2.30	3.76	0.77	1.60	1.31	3.41	-5.12	3.52	3.06	2.27
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.01	1.43	2.68	1.83	3.35	0.89	1.21	0.76	1.43	-8.73	-0.46	0.95	1.80
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.01	1.43	2.47	1.83	3.28	0.89	1.18	0.67	1.43	-8.73	-0.46	0.95	1.73
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	16.92	20.07	36.00	18.11	35.58	16.48	14.94	8.06	2.55	-13.39	-0.78	9.11	20.28
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	6.14	7.57	6.44	5.69	6.66	5.66	8.15	15.25	5.88	2.10	4.36	15.27	7.32
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-2.48	-2.32	-1.88	-2.10	-1.80	-2.53	-3.13	-4.58	-0.59	-2.64	-0.16	-4.79	-2.44
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	4.19	4.04	3.04	4.29	3.65	4.28	4.58	5.45	2.88	8.67	0.78	5.72	4.12
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	-0.19	-0.28	-0.35	-0.51	-0.61	-0.07	-0.55	-0.55	-1.97	-3.62	-4.09	-2.13	-0.53
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.74	-2.04	-0.21	-1.68	-0.72	-0.71	-0.77	-2.54	0.56	0.44	-0.27	-0.25	-0.89
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.39	3.53	2.05	3.78	3.96	1.42	1.23	1.70	2.41	-1.90	5.40	1.14	2.41
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-3.11	-4.94	-3.37	-3.39	-4.34	-3.07	-3.88	-8.53	-4.84	-3.13	-5.80	-8.31	-4.13
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	-0.10	0.00	0.04	0.20	0.18	0.15	0.00	-0.01	0.01	0.12	0.01	0.05
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	9.32	17.27	8.46	13.88	21.26	13.21	13.29	20.67	8.43	0.00	46.16	21.56	13.50
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	1.11	1.58	0.20	0.35	0.53	0.99	1.35	0.00	0.00	0.00	0.01	0.00	0.72
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	1.93	1.65	2.10	1.01	1.47	1.96	1.17	2.79	1.35	0.00	0.38	3.11	1.86
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	5.15	4.78	4.64	5.58	5.98	5.71	6.25	6.38	4.65	0.01	1.66	5.17	5.40
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	2.04	0.41	28.68	4.84	10.96	9.94	0.02	0.17	0.00	0.00	0.00	0.00	5.02
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	3.11	4.94	3.37	3.39	4.34	3.07	3.88	8.53	4.84	3.13	5.80	8.31	4.13
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	3.99	6.81	4.36	4.90	6.24	4.55	4.87	9.83	7.57	4.82	25.48	9.55	5.51
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	5.51	8.43	6.24	5.74	7.20	5.72	5.63	11.17	6.67	5.96	41.70	10.77	6.92
Gastos de Administración/depósitos(3)	4.22	6.76	4.38	6.14	6.71	4.28	5.61	13.23	17.30	468.57	24.18	13.94	6.09
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	39.43	38.45	36.86	39.60	41.05	35.88	48.77	56.00	52.60	10.84	60.39	50.30	42.41
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6.47	3.93	6.01	6.59	7.38	7.69	6.30	6.51	2.42	0.71	3.76	8.15	6.54
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	54.10	57.62	57.13	53.81	51.57	56.43	44.93	37.49	44.98	88.45	35.85	41.55	51.04
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	28.46	38.37	41.10	30.53	52.74	40.06	40.02	47.29	82.43	33.51	77.38	52.89	39.80
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.58	9.29	7.14	8.75	10.40	5.03	6.66	12.26	8.37	-2.43	10.11	11.66	8.04
MARGEN FINANCIERO	3.86	5.43	4.80	3.96	5.56	3.24	5.19	10.55	5.54	-0.54	3.22	10.49	5.21
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.59	7.17	5.93	5.14	7.09	4.93	6.43	12.70	6.55	0.60	11.38	12.56	6.61
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	7.34	9.64	7.97	7.63	9.21	7.73	9.76	17.29	7.20	3.24	11.55	17.38	9.30
Costo Promedio de Fondos (7)	-2.74	-2.47	-2.04	-2.49	-2.12	-2.80	-3.34	-4.59	-0.64	-2.64	-0.17	-4.82	-2.70
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-0.74	-1.73	-1.13	-1.18	-1.53	-1.69	-1.24	-2.15	-1.01	-1.14	-8.15	-2.08	-1.40
MARGEN OPERATIVO	1.73	3.86	2.34	4.80	4.85	1.79	1.48	1.71	2.83	-1.90	6.89	1.17	2.83
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.58	9.29	7.14	8.75	10.40	5.03	6.66	12.26	8.37	-2.43	10.11	11.66	8.04
Incobrabilidad	-0.81	-2.10	-0.20	-2.00	-0.84	-0.78	-0.78	-2.40	0.61	0.44	-0.29	-0.23	-0.96
Gastos administrativos	-3.44	-5.26	-3.65	-4.03	-5.13	-3.39	-4.15	-8.55	-5.27	-3.13	-6.12	-8.35	-4.56
Resultados extraordinarios	0.00	0.01	0.00	0.00	0.14	0.20	0.16	0.00	0.00	0.00	0.02	0.01	0.04
Resultados gestiones anteriores	0.00	-0.11	0.00	0.04	0.10	0.00	0.00	0.00	-0.01	0.01	0.10	0.00	0.01
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	-0.22	-0.30	-0.38	-0.61	-0.73	-0.07	-0.58	-0.55	-2.14	-3.62	-4.32	-2.14	-0.59
UTILIDAD NETA	1.11	1.53	2.91	2.18	3.95	0.98	1.29	0.76	1.56	-8.73	-0.48	0.95	1.99
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero  (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs.
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo.
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00.
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00).
(9) La cartera  incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2009)
													TOTAL SISTEMA
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BCT	BDB	BLA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	16.35	30.37	15.92	24.43	26.05	26.75	7.82	11.75	34.25	30.39	62.37	13.56	19.89
Cartera Neta / Activo	44.51	46.92	41.98	39.12	42.22	45.12	64.93	69.81	48.96	4.78	15.66	66.83	46.84
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	86.05	80.40	85.62	79.66	81.48	84.86	79.00	69.55	34.55	1.09	20.56	72.67	80.75
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	86.37	82.29	88.24	79.79	81.70	84.86	79.27	69.76	34.55	1.09	20.56	75.40	81.75
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	2.73	6.87	1.90	4.32	4.72	6.30	8.41	15.36	0.42	32.83	0.01	11.77	5.46
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.27	0.35	0.55	1.58	0.00	1.78	2.08	2.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.99
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	59.81	62.15	43.09	65.90	56.10	55.27	46.28	41.50	53.97	99.26	86.90	46.24	53.93
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	40.19	37.85	56.91	34.10	43.90	44.73	53.72	58.50	46.03	0.74	13.10	53.76	46.07
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	531	596	415	586	704	625	495	589	556	30	272	571	559
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	97.10	94.22	93.67	97.99	98.19	98.01	98.60	98.95	75.20	0.00	100.00	99.15	96.47
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	7.17	8.56	7.26	13.47	1.81	9.57	4.12	0.10	9.46	14.03	0.00	1.40	6.36
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	2.90	5.78	6.33	2.01	1.81	1.99	1.40	1.05	24.80	100.00	0.00	0.85	3.53
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	5.53	6.68	4.44	13.00	1.40	8.56	3.30	0.09	0.30	0.00	0.00	1.35	5.11
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	25.07	26.52	42.75	5.45	24.38	12.31	21.01	4.50	97.58	100.00	0.00	5.06	22.58
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.73	1.35	0.68	0.76	0.68	1.18	1.01	1.32	1.02	0.00	0.45	1.36	0.92
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	4.05	6.84	6.65	10.71	4.09	2.52	2.72	5.01	16.75	87.80	1.15	2.47	5.85
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1% y 2,5%  (9)	91.60	85.98	90.91	87.82	93.96	95.14	93.92	98.47	78.53	0.00	100.00	96.14	91.63
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	2.64	5.88	1.47	3.52	2.52	1.76	3.53	0.24	0.15	0.00	0.00	2.05	2.53
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	0.54	0.57	0.61	2.41	0.02	0.39	0.21	0.00	0.00	0.00	0.00	0.52	0.71
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.66	0.42	0.37	0.34	0.59	0.25	0.43	0.26	0.84	0.00	0.00	0.23	0.42
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	0.62	0.79	0.70	1.01	0.02	0.10	0.17	0.00	0.00	0.00	0.00	0.18	0.48
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	2.13	2.10	1.67	0.72	0.74	1.81	1.07	0.11	2.23	20.74	0.00	0.26	1.32
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.26	2.53	0.82	1.33	0.54	0.30	0.27	0.00	2.76	0.00	0.00	0.00	0.70
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	1.54	1.74	3.14	2.78	1.25	0.24	0.40	0.92	15.50	79.26	0.00	0.62	2.09
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	30.86	54.17	23.89	46.68	41.77	50.94	16.04	38.70	145.21	3277.99	310.13	53.01	37.33
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	93.47	88.97	81.92	101.17	86.16	96.50	63.38	88.82	203.22	7687.57	327.43	101.54	90.11
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.	53.52	53.46	58.63	58.77	59.38	53.43	33.43	29.24	121.20	205.75	274.44	29.05	52.60
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	49.51	49.88	54.57	52.95	53.73	50.68	30.90	26.96	47.93	71.27	65.85	25.98	48.02
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	7.49	6.70	6.93	9.90	9.51	5.15	7.55	7.80	60.46	65.36	76.01	10.56	8.70
Patrimonio/Activo+Contingte.	6.80	6.43	6.38	8.60	8.45	4.72	7.03	7.78	54.91	65.36	66.18	10.50	7.98
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	17.83	42.53	40.62	8.36	8.28	17.62	12.21	9.54	23.84	55.88	0.00	5.40	19.77
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	11.05	16.72	19.93	3.05	2.02	10.45	7.56	0.04	8.87	7.84	0.00	0.45	8.05
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	8.62	17.54	12.99	4.63	3.97	11.54	6.01	1.25	10.54	8.46	0.00	1.58	7.35
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	12.12	13.41	10.94	11.33	12.71	11.31	11.44	12.99	80.12	356.78	275.45	13.51	13.27
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	81.61	66.90	81.09	74.82	73.61	71.65	89.19	84.67	61.93	63.82	44.44	82.06	77.90
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	62.27	63.84	65.11	49.16	54.00	63.75	70.56	92.31	32.70	79.00	22.71	92.41	63.58
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	40.63	11.99	33.02	66.53	48.89	17.97	35.96	-0.54	320.02	133.24	478.62	-0.78	33.15
Activo improductivo/patrimonio	270.33	515.16	296.59	292.64	312.28	600.31	153.80	197.11	69.34	55.35	83.95	170.85	277.06
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.53	3.61	3.93	3.01	4.58	2.65	4.17	10.25	3.10	-6.65	3.18	8.62	4.25
Result.de operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.76	6.40	5.48	5.72	7.03	4.35	5.38	11.59	5.45	-3.53	13.65	9.47	6.12
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.53	5.88	5.36	4.65	6.56	3.97	4.75	10.59	5.45	-6.15	13.60	8.60	5.60
Result. de operación Neto/(Activo + Contingente)	1.56	0.98	2.10	1.71	2.36	1.24	1.29	3.41	1.02	-9.34	6.25	1.49	1.77
Result.de operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.61	0.97	2.04	1.81	2.45	1.25	1.35	3.45	1.45	-9.12	6.10	1.49	1.80
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.61	0.97	1.82	1.81	2.43	1.07	1.18	2.71	1.45	-9.12	6.10	1.49	1.69
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	25.27	14.19	27.17	19.55	26.82	21.44	16.29	35.99	2.74	-14.00	9.31	14.08	20.59
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	5.46	5.90	5.29	4.69	6.03	5.25	7.32	14.96	3.58	0.51	3.25	13.41	6.44
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1.93	-2.29	-1.36	-1.68	-1.46	-2.60	-3.15	-4.72	-0.49	-7.15	-0.07	-4.79	-2.18
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	3.32	3.98	2.19	3.59	2.93	4.31	4.69	5.54	2.65	24.59	0.55	5.77	3.69
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	0.05	0.00	0.02	0.02	0.01	0.02	0.04	0.04	0.45	0.00	-0.11	0.00	0.02
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.23	-0.52	-0.12	-1.07	-0.46	-0.39	-0.63	-1.00	0.00	-2.62	-0.04	-0.87	-0.52
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.23	2.79	1.55	2.71	2.45	1.71	1.21	1.34	2.35	3.11	10.47	0.85	1.87
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2.97	-4.90	-3.26	-2.94	-4.20	-2.73	-3.46	-7.18	-4.43	-3.19	-7.36	-7.11	-3.83
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	-0.01	-0.09	0.07	0.07	0.00	0.03	0.00	-0.02	0.22	-0.03	0.00	0.01
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	9.49	18.31	10.95	14.29	21.55	12.52	13.89	21.34	8.32	0.00	46.39	22.11	14.50
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.50	0.55	0.26	0.15	0.42	1.03	0.53	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.41
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.70	1.40	0.86	0.77	0.74	1.03	0.84	1.81	0.76	0.00	0.35	1.91	0.96
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	4.96	6.30	4.76	5.47	6.11	6.37	7.47	7.17	4.00	0.01	2.16	5.16	5.70
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0.16	1.61	1.69	0.84	0.47	0.00	0.00	1.13	0.00	0.00	0.00	2.57	1.67
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.21	0.00	4.05	0.16	2.30	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.71
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2.97	4.90	3.26	2.94	4.20	2.73	3.46	7.18	4.43	3.19	7.36	7.11	3.83
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	3.92	7.20	4.27	4.56	6.31	4.22	4.30	8.41	7.72	5.04	20.25	8.52	5.27
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	5.78	9.07	6.53	5.70	7.83	5.43	5.16	9.82	6.95	7.49	33.40	10.17	7.01
Gastos de Administración/depósitos(3)	3.98	6.70	4.28	4.83	6.24	3.71	4.95	10.78	15.41	596.81	35.76	11.27	5.51
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	42.05	39.86	38.36	42.21	41.25	39.02	50.04	56.52	56.39	10.07	64.72	51.50	43.85
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6.25	4.08	6.79	6.96	8.01	6.67	5.10	6.64	2.28	0.98	2.52	10.19	6.90
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	51.70	56.05	54.85	50.82	50.75	54.31	44.86	36.83	41.33	88.94	32.76	38.31	49.26
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	35.94	41.10	45.45	33.47	55.77	40.61	37.74	45.59	80.83	21.79	78.07	46.40	42.22
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.22	6.62	5.89	6.64	8.07	4.75	5.75	11.49	6.09	-3.53	14.79	9.50	6.66
MARGEN FINANCIERO	3.72	3.60	4.11	3.23	5.14	2.67	4.32	10.14	3.31	-6.65	2.12	8.61	4.48
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.66	5.58	5.12	4.83	7.10	4.81	5.43	12.59	5.31	-6.39	5.46	11.08	6.11
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	6.78	7.98	6.59	6.78	8.77	7.65	8.81	17.32	5.85	0.77	5.53	15.90	8.50
Costo Promedio de Fondos (7)	-2.12	-2.40	-1.47	-1.95	-1.68	-2.84	-3.38	-4.73	-0.54	-7.15	-0.07	-4.82	-2.39
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-0.94	-1.98	-1.01	-1.61	-1.96	-2.14	-1.11	-2.45	-2.00	-0.26	-3.34	-2.47	-1.63
MARGEN OPERATIVO	1.51	3.03	1.78	3.42	2.93	2.08	1.43	1.36	2.78	3.11	12.67	0.89	2.18
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.22	6.62	5.89	6.64	8.07	4.75	5.75	11.49	6.09	-3.53	14.79	9.50	6.66
Incobrabilidad	-0.25	-0.44	-0.09	-1.24	-0.51	-0.42	-0.66	-0.87	0.00	-2.62	-0.05	-0.84	-0.54
Gastos administrativos	-3.26	-5.15	-3.53	-3.42	-4.84	-2.98	-3.71	-7.20	-4.95	-3.19	-7.97	-7.15	-4.18
Resultados extraordinarios	0.00	0.00	0.00	0.00	0.01	0.00	0.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Resultados gestiones anteriores	0.00	-0.01	-0.09	0.09	0.08	0.00	0.02	0.00	-0.02	0.22	-0.04	0.00	0.01
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0.05	0.00	0.02	0.03	0.01	0.02	0.04	0.04	0.50	0.00	-0.12	0.00	0.03
UTILIDAD NETA	1.77	1.04	2.20	2.11	2.82	1.37	1.45	3.46	1.63	-9.12	6.61	1.50	1.97
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero  (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs.
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(9) La cartera  incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2010)
													TOTAL
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BLA	BIE
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	17.39	24.68	17.81	13.07	25.31	19.42	10.62	14.88	35.80	67.89	6.19	12.59	17.21
Cartera Neta / Activo	51.83	56.74	52.34	41.33	52.29	57.12	70.54	72.12	51.43	10.19	70.29	78.46	55.90
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	84.05	78.52	87.74	80.93	87.06	79.69	79.22	70.01	41.55	49.04	71.46	68.54	80.92
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	84.05	81.81	88.54	81.08	87.22	85.70	79.35	70.13	41.55	49.04	74.44	68.63	81.91
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	4.85	6.26	0.62	2.81	0.37	4.35	7.30	14.53	0.00	0.00	7.93	14.76	4.75
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.97	0.16	0.49	0.92	0.00	1.69	1.72	2.70	0.00	0.00	0.00	2.09	0.89
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	60.78	62.74	43.19	67.96	62.63	58.97	59.86	50.19	58.80	98.07	48.81	47.94	56.69
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	39.22	37.26	56.81	32.04	37.37	41.03	40.14	49.81	41.20	1.93	51.19	52.06	43.31
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	563	628	490	526	817	795	700	694	329	290	620	693	659
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	98.11	95.88	95.39	98.20	98.53	98.60	98.87	99.12	81.07	100.00	99.14	99.30	97.80
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	3.22	4.73	4.66	9.14	0.89	7.52	2.35	0.07	7.87	0.00	1.44	0.34	3.59
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	1.89	4.12	4.61	1.80	1.47	1.40	1.13	0.88	18.93	0.00	0.86	0.70	2.20
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	2.23	3.60	2.34	8.62	0.81	6.81	1.68	0.06	0.97	0.00	1.32	0.29	2.75
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	31.99	26.90	52.02	7.33	11.05	10.68	29.43	7.05	89.98	0.00	9.03	14.55	25.09
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.59	0.66	0.49	0.59	0.50	0.91	0.91	1.31	0.86	0.17	1.15	1.11	0.75
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	2.91	5.99	4.88	9.84	2.65	2.68	3.08	5.24	11.91	0.00	3.52	5.39	4.71
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1% y 2,5%  (9)	95.34	91.08	94.20	91.38	96.05	96.53	95.54	98.71	88.04	100.00	96.67	99.03	95.01
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	1.14	3.40	1.07	2.22	0.95	1.64	2.18	0.25	0.01	0.00	1.84	0.19	1.42
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	0.80	0.91	0.53	2.36	0.73	0.19	0.52	0.14	0.00	0.00	0.21	0.05	0.77
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.96	0.99	0.26	1.46	0.58	0.45	0.72	0.05	1.80	0.00	0.35	0.02	0.64
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	0.47	0.77	0.73	0.88	0.37	0.14	0.21	0.07	1.79	0.00	0.20	0.06	0.48
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	1.28	2.84	3.10	1.59	1.04	1.05	0.82	0.80	8.35	0.00	0.73	0.65	1.61
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	30.98	43.18	25.94	23.03	40.95	39.75	27.42	55.48	105.15	138.84	23.05	46.03	32.72
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	73.86	68.35	63.72	89.78	71.76	81.19	52.97	93.03	135.15	141.00	92.47	71.54	74.19
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	44.74	42.25	47.11	56.95	48.40	42.17	22.24	26.91	101.99	135.51	27.87	21.44	42.61
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	41.45	39.07	43.75	50.95	44.34	39.67	20.52	24.95	46.02	68.95	24.83	19.57	39.01
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	7.34	7.54	7.13	10.53	8.38	5.93	7.74	7.30	54.88	49.12	10.93	8.73	8.44
Patrimonio/Activo+Contingte.	6.64	7.17	6.35	9.02	7.48	5.39	7.30	7.29	40.15	46.23	10.87	8.70	7.71
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	13.69	32.15	35.31	7.46	9.35	13.67	10.47	8.79	19.94	0.00	5.65	6.48	14.98
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	7.45	9.92	18.53	2.78	0.63	7.82	6.41	0.05	7.46	0.00	0.85	0.45	6.15
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	4.54	12.52	13.67	3.50	4.43	5.69	4.12	0.69	9.07	0.00	1.33	0.51	5.62
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	10.69	11.43	10.51	12.28	11.57	11.15	11.35	11.65	66.85	233.21	13.04	12.89	11.94
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	81.66	73.07	80.11	85.62	74.43	78.94	86.51	81.75	68.65	35.01	89.69	85.71	81.02
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	57.30	63.12	59.06	44.48	53.42	61.27	71.08	91.93	20.37	3.84	91.22	91.61	61.97
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	52.66	24.70	44.84	111.60	50.62	36.17	31.30	-4.08	463.15	1597.68	10.31	2.47	41.66
Activo improductivo/patrimonio	276.05	375.54	313.01	159.36	341.64	391.04	184.78	250.37	78.10	140.58	94.83	164.30	246.32
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	2.81	3.27	3.53	2.21	3.26	2.26	4.69	11.39	2.82	1.58	8.89	11.44	4.31
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.31	7.02	5.17	4.67	5.43	4.09	5.97	11.70	4.47	14.53	9.66	12.49	6.18
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.05	5.67	4.60	4.11	5.06	3.90	5.13	10.08	4.35	14.64	8.30	10.64	5.47
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1.17	1.14	1.36	1.21	1.31	1.11	1.73	2.76	0.23	8.46	1.44	2.64	1.48
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.18	1.30	1.25	1.31	1.30	1.17	1.73	2.76	0.39	8.21	1.44	2.63	1.49
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.18	1.30	1.18	1.31	1.21	0.91	1.38	2.12	0.39	8.21	1.44	1.92	1.35
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	17.59	19.09	18.54	14.87	15.25	17.95	19.20	28.27	0.84	15.28	13.50	21.28	17.28
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4.01	4.41	4.07	3.21	3.97	3.64	6.04	14.16	3.03	1.60	11.57	14.60	5.58
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1.21	-1.14	-0.54	-1.00	-0.71	-1.37	-1.35	-2.77	-0.21	-0.02	-2.68	-3.17	-1.27
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2.17	1.93	0.93	2.34	1.45	2.31	2.05	3.25	1.62	0.38	3.26	3.80	2.20
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	0.01	0.00	-0.02	0.00	0.00	0.07	-0.01	-0.01	0.09	-0.20	0.00	-0.01	0.00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.25	-1.34	-0.57	-0.56	-0.38	-0.19	-0.85	-1.62	-0.12	0.11	-1.35	-1.85	-0.71
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.50	3.74	1.64	2.46	2.18	1.82	1.28	0.32	1.65	12.95	0.77	1.05	1.88
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2.88	-4.54	-3.24	-2.90	-3.75	-2.79	-3.40	-7.32	-4.13	-6.18	-6.86	-8.00	-4.00
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	0.16	-0.10	0.10	-0.01	0.00	0.00	0.00	0.07	-0.05	0.00	0.00	0.01
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	10.23	19.96	11.27	14.53	22.34	13.35	14.45	22.50	29.62	30.43	21.86	18.62	15.68
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.04	0.11	0.01	0.02	0.00	0.09	0.15	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.04
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.16	0.52	0.16	0.13	0.10	0.25	0.19	0.77	0.08	0.29	0.75	0.87	0.29
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3.84	3.52	2.48	4.17	3.45	3.79	3.11	3.98	3.05	0.60	4.07	3.97	3.71
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0.03	0.25	1.41	2.25	1.35	0.00	0.00	1.41	0.00	0.00	1.59	0.65	0.91
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	0.00	0.00	0.00	0.09	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.06	0.00	0.06
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2.88	4.54	3.24	2.90	3.75	2.79	3.40	7.32	4.13	6.18	6.86	8.00	4.00
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	3.99	6.91	4.54	4.36	5.93	4.20	4.17	8.83	8.89	20.60	8.05	9.32	5.62
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	5.30	8.06	5.96	5.77	6.92	5.00	4.79	10.13	6.24	31.45	9.86	10.05	6.98
Gastos de Administración/depósitos(3)	3.96	6.40	4.35	4.55	5.20	3.93	4.86	10.84	14.48	17.51	10.36	12.99	5.73
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	43.85	40.84	40.43	39.24	40.47	43.98	51.09	55.09	54.74	60.41	49.03	63.71	46.12
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6.41	4.69	6.55	7.11	9.48	8.43	4.68	6.30	6.43	4.41	9.96	3.05	6.76
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	49.74	54.47	53.02	53.65	50.05	47.58	44.22	38.61	38.84	35.18	41.01	33.24	47.12
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	44.13	40.42	49.86	28.38	58.73	51.03	41.02	51.20	79.48	78.07	52.36	43.31	44.50
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	4.75	7.32	5.70	5.41	6.08	4.48	6.33	11.64	5.55	15.89	9.67	12.63	6.74
MARGEN FINANCIERO	2.92	3.30	3.74	2.25	3.52	2.27	4.81	11.31	3.03	0.99	8.88	11.51	4.54
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	3.82	5.14	4.78	3.20	5.14	3.59	5.68	14.16	5.20	3.04	10.74	13.76	6.11
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	5.15	6.33	5.37	4.36	5.95	5.10	7.10	16.93	5.46	3.06	13.43	16.87	7.50
Costo Promedio de Fondos (7)	-1.33	-1.19	-0.60	-1.16	-0.80	-1.51	-1.43	-2.78	-0.27	-0.02	-2.69	-3.11	-1.38
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-0.90	-1.84	-1.03	-0.95	-1.62	-1.32	-0.87	-2.84	-2.17	-2.05	-1.86	-2.25	-1.58
MARGEN OPERATIVO	1.83	4.02	1.95	3.16	2.56	2.20	1.52	0.32	2.51	14.90	0.79	1.12	2.21
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	4.75	7.32	5.70	5.41	6.08	4.48	6.33	11.64	5.55	15.89	9.67	12.63	6.74
Incobrabilidad	-0.28	-1.38	-0.62	-0.64	-0.40	-0.20	-0.84	-1.54	-0.15	0.12	-1.32	-1.85	-0.76
Gastos administrativos	-3.18	-4.75	-3.57	-3.37	-4.21	-3.06	-3.63	-7.33	-5.12	-6.76	-6.90	-8.02	-4.37
Resultados extraordinarios	0.00	0.00	0.00	0.04	-0.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.01
Resultados gestiones anteriores	0.00	0.17	-0.11	0.08	0.00	0.00	0.00	0.00	0.09	-0.05	0.00	0.00	0.00
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0.01	0.00	-0.02	0.00	0.00	0.07	-0.01	-0.01	0.12	-0.22	0.00	-0.01	0.00
UTILIDAD NETA	1.30	1.37	1.38	1.57	1.46	1.29	1.85	2.76	0.48	8.97	1.45	2.64	1.63
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero  (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: Al final de la gestión 2010 el sistema bancario esta compuesto de 12 bancos, debido a que en mayo inicia operaciones el Banco FIE S.A., y en julio entra en liquidación voluntaria el Citibank N.A. Sucursal Bolivia (BCT) que desde hacía varios años solo mantenía una oficina sin operaciones efectivas con el público. La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs.
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo.
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(9) La cartera  incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
BIE: el Banco FIE S.A. inicia operaciones como Banco en mayo de 2010, hasta esa fecha figuraba como Fondo Financiero Privado FIE S.A.
CAPÍTULO VI  Sector Financiero													CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2011)
													TOTAL
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BLA	BIE
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	19.10	39.48	23.67	16.33	17.37	22.64	15.74	9.30	26.12	59.56	8.73	14.71	20.52
Cartera Neta / Activo	53.58	43.29	55.91	44.77	62.03	59.80	72.79	77.41	61.14	24.69	75.44	77.86	58.08
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	83.01	68.52	85.78	81.57	87.52	80.63	82.02	72.35	37.85	64.75	70.63	66.74	79.33
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	83.04	75.41	88.38	81.88	87.66	83.13	82.10	72.46	37.85	64.75	74.70	66.75	81.03
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	5.90	3.52	0.61	2.41	0.36	6.70	5.37	9.51	1.49	1.66	5.01	12.33	4.19
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.65	0.00	0.35	0.26	0.00	1.11	1.20	2.15	0.00	0.00	0.00	1.43	0.57
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	62.05	68.44	47.07	64.83	59.64	61.09	65.51	57.21	46.86	98.92	54.84	53.17	59.05
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	37.95	31.56	52.93	35.17	40.36	38.91	34.49	42.79	53.14	1.08	45.16	46.83	40.95
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	479	550	591	531	778	866	696	755	238	280	606	700	666
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	98.36	97.40	96.58	98.81	98.83	98.91	98.62	99.23	99.55	100.00	99.25	99.34	98.35
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	1.95	2.36	3.30	5.62	0.64	4.37	1.36	0.05	0.07	0.00	1.04	0.35	2.20
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	1.64	2.60	3.42	1.19	1.17	1.09	1.38	0.77	0.45	0.00	0.75	0.66	1.65
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	1.15	1.73	1.53	5.44	0.55	3.80	0.87	0.04	0.00	0.00	0.93	0.31	1.61
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	42.22	28.62	55.07	4.42	14.70	13.87	36.60	14.23	100.00	0.00	11.13	14.10	27.93
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.70	0.83	0.54	0.71	0.67	0.85	0.88	1.31	1.17	0.49	1.05	1.07	0.81
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	3.05	6.48	3.67	8.39	2.92	2.43	3.21	5.66	1.42	1.13	3.11	5.72	4.44
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1% y 2,5%  (9)	96.26	94.77	94.28	92.87	97.21	98.00	96.00	98.97	99.45	100.00	97.58	99.12	96.07
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	1.17	2.11	2.40	3.08	0.83	0.40	1.75	0.14	0.47	0.00	1.10	0.12	1.50
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.56	0.19	0.24	1.61	0.37	0.25	0.74	0.09	0.00	0.00	0.19	0.11	0.48
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0.61	0.44	0.20	0.92	0.30	0.31	0.55	0.04	0.00	0.00	0.28	0.02	0.39
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.36	0.36	0.05	0.62	0.28	0.28	0.13	0.04	0.00	0.00	0.17	0.03	0.25
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	1.04	2.12	2.80	0.78	0.96	0.77	0.83	0.72	0.07	0.00	0.68	0.60	1.29
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	34.28	59.17	34.75	29.32	27.85	42.89	38.70	37.35	82.49	97.82	29.90	58.59	38.34
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	72.06	80.01	60.01	85.92	55.83	70.37	54.03	74.74	101.79	122.07	68.75	81.54	70.17
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	43.48	56.12	44.47	53.72	38.30	39.72	23.87	20.06	74.12	108.51	22.70	22.35	41.01
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	40.15	53.38	40.87	47.85	34.83	37.14	21.97	18.61	32.23	74.32	20.08	20.47	37.55
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	7.68	4.87	8.09	10.93	9.08	6.48	7.95	7.22	56.51	31.50	11.54	8.43	8.43
Patrimonio/Activo+Contingte.	6.77	4.64	7.22	9.16	7.85	5.88	7.49	7.22	42.87	23.72	11.48	8.40	7.64
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	11.70	23.72	24.32	5.12	8.15	10.14	12.85	8.44	0.48	0.00	4.95	6.23	11.66
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	5.88	6.15	12.92	1.07	0.65	5.64	4.62	0.07	0.07	0.00	0.77	0.47	4.34
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	3.20	7.75	9.52	2.46	3.35	4.46	6.01	0.52	0.39	0.00	1.13	0.52	4.11
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11.49	12.74	11.90	12.27	12.23	11.21	11.69	11.13	61.32	72.97	12.47	11.77	12.27
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	80.74	59.60	75.45	84.01	82.44	76.18	81.77	87.49	78.40	54.32	86.90	84.30	78.62
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	55.86	52.16	60.78	46.01	52.33	60.89	71.60	91.83	26.49	6.99	91.71	92.19	61.26
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	55.03	19.83	33.79	101.02	70.95	32.92	23.46	2.69	417.99	918.09	7.05	-0.18	38.96
Activo improductivo/Patrimonio	284.37	870.47	339.92	174.57	223.59	405.40	243.20	173.18	50.39	192.58	114.12	186.94	279.86
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.26	3.44	3.27	2.47	3.67	2.93	4.65	12.13	2.92	1.02	8.83	11.39	4.51
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.81	6.77	4.89	5.21	5.68	4.84	5.90	12.46	4.97	9.69	9.69	12.14	6.37
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.19	5.75	4.61	4.97	5.16	4.43	5.39	10.70	4.71	8.89	9.43	10.09	5.74
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1.42	1.10	1.77	2.05	1.48	1.48	1.60	2.65	0.70	4.70	1.95	2.25	1.74
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.50	1.16	1.79	2.02	1.52	1.53	1.65	2.57	0.71	4.48	1.94	2.26	1.76
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.34	0.99	1.46	1.63	1.48	1.20	1.29	2.04	0.71	4.48	1.92	1.83	1.50
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	19.96	17.98	21.43	17.95	19.27	21.20	17.45	28.06	1.70	14.62	17.21	21.42	19.50
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4.13	4.24	3.70	3.24	4.35	4.06	5.78	14.48	2.99	1.02	10.72	13.86	5.51
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-0.87	-0.80	-0.44	-0.77	-0.68	-1.13	-1.14	-2.36	-0.07	-0.01	-1.89	-2.48	-1.00
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	1.64	1.51	0.78	1.87	1.39	1.97	1.72	2.76	0.51	0.22	2.32	2.95	1.75
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	0.07	0.01	-0.01	-0.03	0.00	0.05	0.05	-0.02	-0.10	-0.21	-0.01	0.01	0.01
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.63	-1.02	-0.28	-0.24	-0.52	-0.41	-0.51	-1.77	-0.26	-0.80	-0.26	-2.05	-0.63
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.55	3.32	1.63	2.74	2.01	1.92	1.25	0.33	2.06	8.67	0.85	0.75	1.86
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2.76	-4.65	-2.84	-2.92	-3.69	-2.95	-3.79	-8.05	-4.01	-4.19	-7.47	-7.84	-4.00
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	0.05	0.03	0.00	0.05	0.00	0.00	-0.06	0.11	-0.01	0.00	0.00	0.01
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	9.94	21.07	11.88	13.15	22.68	13.10	16.24	21.65	40.93	26.82	20.90	19.62	15.55
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.03	0.07	0.02	0.01	0.00	0.10	0.11	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.03
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.27	0.48	0.23	0.11	0.17	0.44	0.17	1.07	0.09	0.31	0.78	0.98	0.36
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	2.98	2.76	1.94	3.60	2.92	3.31	2.47	3.17	1.04	0.91	3.17	3.24	2.94
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0.19	0.08	0.14	0.23	0.00	0.00	0.00	1.56	0.00	0.00	1.12	0.19	0.24
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	0.00	19.16	0.00	6.90	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.23	0.00	1.03
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2.76	4.65	2.84	2.92	3.69	2.95	3.79	8.05	4.01	4.19	7.47	7.84	4.00
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	3.92	7.81	4.25	4.20	5.54	4.32	4.85	9.49	8.38	14.22	8.52	9.27	5.66
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.69	8.97	4.67	5.44	5.81	4.68	5.10	10.55	5.74	12.03	10.05	9.78	6.41
Gastos de Administración/depósitos(3)	3.94	7.14	3.86	4.62	5.02	4.34	5.27	11.67	15.15	9.17	11.21	12.04	5.81
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	47.99	43.88	44.57	44.72	42.72	45.46	54.81	58.57	53.13	61.75	48.44	66.18	49.78
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6.67	5.47	6.46	7.44	9.26	9.19	4.48	5.70	6.11	3.99	9.32	3.11	6.61
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	45.34	50.65	48.97	47.84	48.02	45.35	40.71	35.73	40.76	34.26	42.25	30.71	43.61
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	47.57	48.38	52.60	43.86	59.63	51.93	51.79	56.00	73.47	73.77	66.23	47.55	51.87
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.39	7.09	5.48	6.15	6.43	5.33	6.24	12.40	6.68	11.95	9.69	12.30	7.00
MARGEN FINANCIERO	3.41	3.53	3.50	2.53	3.96	2.98	4.72	12.07	3.39	0.80	8.80	11.48	4.77
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.44	6.00	4.76	3.23	5.38	4.28	5.82	14.62	5.28	2.22	10.19	13.86	6.36
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	5.41	6.83	5.25	4.14	6.15	5.53	7.02	16.97	5.38	2.23	12.09	16.28	7.45
Costo Promedio de Fondos (7)	-0.97	-0.83	-0.49	-0.91	-0.77	-1.25	-1.20	-2.35	-0.09	-0.01	-1.90	-2.42	-1.09
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-1.04	-2.47	-1.25	-0.70	-1.41	-1.30	-1.10	-2.55	-1.89	-1.42	-1.39	-2.38	-1.59
MARGEN OPERATIVO	1.98	3.55	1.97	3.62	2.46	2.35	1.52	0.33	3.29	11.15	0.89	0.83	2.23
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.39	7.09	5.48	6.15	6.43	5.33	6.24	12.40	6.68	11.95	9.69	12.30	7.00
Incobrabilidad	-0.70	-1.05	-0.31	-0.28	-0.55	-0.45	-0.51	-1.70	-0.35	-0.99	-0.21	-2.06	-0.68
Gastos administrativos	-3.09	-4.88	-3.19	-3.45	-4.20	-3.25	-4.03	-8.05	-5.38	-5.17	-7.52	-7.86	-4.40
Resultados extraordinarios
Resultados gestiones anteriores	0.00	0.05	0.03	0.00	0.02	0.00	0.00	-0.06	0.13	-0.01	0.00	0.00	0.01
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0.08	0.01	-0.01	-0.04	0.00	0.05	0.05	-0.02	-0.14	-0.26	-0.01	0.01	0.01
UTILIDAD NETA	1.68	1.22	2.01	2.42	1.73	1.69	1.75	2.57	0.95	5.52	1.95	2.27	1.94
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs.
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(9) La cartera  incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
CAPÍTULO VI  Sector Financiero														CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2012)
														TOTAL
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BLA	BIE	BFO
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	17.52	34.51	19.64	19.06	14.99	22.52	19.36	14.45	29.01	56.81	9.18	12.47	9.35	19.48
Cartera Neta / Activo	56.32	44.54	55.94	44.57	62.49	53.73	70.33	78.92	53.32	33.66	76.12	77.38	72.57	58.53
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	86.50	76.09	77.27	83.27	84.90	84.97	84.96	71.26	31.89	59.48	72.83	64.19	79.61	79.22
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	86.55	83.57	88.76	83.54	86.42	86.88	85.06	71.34	31.89	59.48	77.36	66.89	79.61	82.84
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	2.20	3.10	0.70	1.79	1.00	3.47	4.24	8.03	14.75	0.14	4.22	9.23	4.81	3.11
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	0.43	0.00	0.18	0.11	0.00	0.70	0.72	1.67	0.00	0.00	0.00	2.09	0.18	0.45
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	64.04	67.17	48.55	68.75	62.02	65.64	69.96	61.67	54.62	98.53	60.09	58.17	68.78	62.17
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	35.96	32.83	51.45	31.25	37.98	34.36	30.04	38.33	45.38	1.47	39.91	41.83	31.22	37.83
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	664	608	514	485	527	911	668	666	245	64	601	651	533	665
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	98.62	97.95	97.47	98.13	98.76	98.76	98.92	99.39	99.77	100.00	99.27	99.27	98.17	98.53
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	1.35	1.94	1.60	4.21	0.70	3.07	1.19	0.04	0.42	0.00	1.11	0.27	0.51	1.51
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	1.38	2.05	2.53	1.87	1.24	1.24	1.08	0.61	0.23	0.00	0.73	0.73	1.83	1.47
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	0.84	1.53	0.67	3.57	0.66	2.65	0.92	0.03	0.31	0.00	1.06	0.24	0.45	1.12
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	38.54	22.90	59.06	16.92	6.99	14.74	23.41	11.76	27.23	0.00	5.37	13.44	13.96	26.47
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.76	0.91	0.61	0.82	0.68	0.96	0.96	1.28	1.11	0.58	1.05	1.06	1.30	0.88
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	2.72	3.47	2.79	6.63	2.83	2.69	3.31	4.88	2.02	0.71	3.36	5.68	2.69	3.77
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1% y 2,5%  (9)	96.20	95.84	95.86	94.98	95.91	97.63	95.79	99.26	99.48	100.00	97.65	99.09	96.40	96.55
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	2.02	1.90	1.10	1.69	1.76	0.74	2.49	0.07	0.17	0.00	1.26	0.15	1.52	1.37
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.33	0.08	0.45	0.92	0.36	0.12	0.17	0.09	0.10	0.00	0.14	0.07	0.28	0.34
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0.83	1.65	2.01	0.75	1.09	0.92	0.73	0.52	0.00	0.00	0.69	0.64	1.28	1.07
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	28.81	53.94	28.93	34.88	25.11	42.53	52.48	64.52	108.02	106.50	33.70	46.71	47.63	37.22
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	28.81	53.94	28.93	34.88	25.11	42.53	52.48	64.52	108.02	106.50	33.70	46.71	47.63	37.22
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	61.91	80.99	60.10	89.14	59.15	81.89	69.97	78.35	165.22	115.06	72.94	76.94	109.07	71.43
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	40.94	56.67	44.31	54.00	38.89	46.16	27.77	19.01	89.56	95.33	22.24	22.29	24.50	40.92
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	37.65	51.82	40.80	48.70	35.32	43.36	25.82	17.55	44.38	61.37	19.87	20.54	21.41	37.39
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	8.02	8.56	7.92	9.81	9.19	6.07	7.02	7.68	50.45	35.62	10.67	7.86	12.63	8.64
Patrimonio/Activo+Contingte.	7.00	8.14	7.04	8.00	8.20	5.54	6.55	7.68	45.36	26.72	10.62	7.82	11.98	7.82
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	9.89	10.86	18.23	8.76	8.59	11.06	11.04	6.37	0.25	0.00	5.30	7.37	10.69	10.13
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	3.72	2.36	6.82	3.35	0.34	4.04	2.84	0.05	0.12	0.00	0.43	0.37	0.42	2.75
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	2.82	3.32	7.61	3.88	3.49	4.64	4.35	0.68	0.21	0.00	1.51	0.62	2.05	3.55
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11.27	17.94	11.77	11.21	12.73	11.09	11.23	11.56	75.90	66.95	12.27	12.69	10.47	12.64
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	82.17	64.37	79.14	81.89	84.09	76.13	79.20	82.38	72.19	55.68	87.25	86.01	86.61	79.54
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	50.11	55.12	58.32	44.96	55.49	57.58	71.79	90.69	45.70	8.44	92.71	91.14	88.90	60.81
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	76.30	27.14	45.97	98.00	65.07	39.99	18.06	-1.60	189.09	799.83	5.29	2.37	10.69	41.89
Activo improductivo/Patrimonio	254.83	437.74	296.26	226.41	193.98	430.57	317.58	229.41	61.30	165.84	120.06	178.95	111.74	261.61
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.38	3.72	3.73	3.06	4.60	3.27	4.77	12.37	3.60	1.38	9.00	10.72	11.30	4.99
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.62	5.87	4.90	5.26	5.79	4.87	5.79	12.51	6.13	8.06	9.67	11.28	11.63	6.37
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.52	5.57	4.70	5.08	5.31	4.46	5.00	11.60	5.83	7.80	8.91	9.81	10.68	5.94
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1.63	1.42	2.02	1.81	1.80	1.55	0.81	3.27	0.81	4.31	1.41	2.31	1.78	1.83
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.65	2.35	1.65	1.79	1.83	1.57	0.84	3.25	0.94	4.22	1.42	2.37	1.80	1.88
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.24	1.94	1.11	1.23	1.43	1.06	0.62	2.10	0.94	3.16	1.18	1.49	1.41	1.36
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	17.98	29.32	15.60	14.46	17.79	18.62	8.92	28.03	2.13	12.52	10.75	18.50	12.03	17.57
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4.31	4.51	4.33	3.82	5.26	4.47	5.96	14.93	3.69	1.42	10.90	13.25	13.45	6.08
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-0.93	-0.79	-0.59	-0.76	-0.66	-1.20	-1.19	-2.56	-0.09	-0.04	-1.89	-2.53	-2.15	-1.08
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	1.88	1.57	1.07	1.82	1.33	2.15	1.78	3.03	0.45	0.71	2.31	3.01	2.78	1.92
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(2)	0.02	0.00	0.01	-0.02	0.00	0.03	0.00	0.00	0.08	-0.04	0.00	0.00	0.02	0.00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.11	-0.31	-0.20	-0.19	-0.48	-0.41	-0.79	-0.91	-0.29	-0.27	-0.75	-1.47	-0.95	-0.43
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.24	2.15	1.16	2.20	1.19	1.60	1.02	0.14	2.52	6.68	0.66	0.56	0.32	1.38
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2.89	-4.15	-2.68	-3.26	-3.51	-2.91	-4.19	-8.34	-5.02	-3.48	-7.50	-7.50	-8.90	-4.11
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	0.00	0.93	-0.38	0.00	0.03	0.00	0.03	-0.01	0.05	-0.06	0.01	0.05	0.00	0.05
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	9.38	19.87	13.30	13.21	20.56	12.73	15.45	19.87	20.94	29.08	23.41	21.31	31.13	15.90
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.05	0.07	0.13	0.05	0.11	0.07	0.08	0.00	0.00	0.02	0.00	0.00	0.04	0.08
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.34	0.41	0.20	0.12	0.16	0.59	0.17	1.19	0.10	0.29	0.87	1.08	1.24	0.40
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3.60	3.16	2.79	3.47	2.71	3.48	2.50	3.48	1.29	2.44	2.84	3.46	3.36	3.20
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0.08	0.05	0.16	0.62	0.00	0.00	0.00	2.56	0.00	0.00	0.86	0.90	0.00	0.21
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2.89	4.15	2.68	3.26	3.51	2.91	4.19	8.34	5.02	3.48	7.50	7.50	8.90	4.11
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	4.17	7.21	4.03	4.98	4.91	4.34	5.66	9.85	8.64	11.55	8.66	8.84	10.99	5.90
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.70	8.71	4.32	5.85	5.18	4.79	5.63	10.50	7.77	7.43	9.71	9.43	11.73	6.49
Gastos de Administración/depósitos(3)	4.13	6.78	3.85	5.23	4.87	4.12	5.63	12.05	20.17	8.18	10.97	11.98	12.67	6.10
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	48.70	44.04	42.77	40.88	45.13	45.65	56.18	58.64	53.29	60.42	50.29	67.51	56.81	50.26
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	6.45	7.30	7.04	6.65	7.77	8.78	3.83	6.31	2.67	3.43	10.60	2.99	5.37	6.61
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	44.85	48.66	50.18	52.48	47.10	45.57	39.99	35.06	44.04	36.16	39.11	29.50	37.82	43.13
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	49.85	50.55	43.65	44.31	54.32	49.02	35.84	59.32	82.44	49.19	58.76	49.14	65.21	49.59
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.27	6.10	5.48	6.37	6.53	5.35	6.17	12.44	7.40	10.73	9.74	11.44	12.39	7.02
MARGEN FINANCIERO	3.56	3.73	4.03	3.26	4.97	3.35	4.87	12.30	4.15	1.19	9.01	10.81	11.95	5.30
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.65	6.50	5.53	4.32	6.17	4.91	6.44	14.98	5.89	3.04	10.61	13.03	13.82	7.14
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	5.71	7.32	6.19	5.24	6.91	6.23	7.71	17.54	5.99	3.09	12.47	15.51	16.11	8.32
Costo Promedio de Fondos (7)	-1.06	-0.82	-0.66	-0.91	-0.75	-1.32	-1.27	-2.56	-0.11	-0.05	-1.86	-2.49	-2.29	-1.19
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-1.09	-2.77	-1.49	-1.06	-1.20	-1.56	-1.57	-2.68	-1.74	-1.85	-1.60	-2.22	-1.86	-1.84
MARGEN OPERATIVO	1.71	2.38	1.45	3.11	1.56	2.00	1.30	0.14	3.26	9.54	0.64	0.52	0.43	1.71
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.27	6.10	5.48	6.37	6.53	5.35	6.17	12.44	7.40	10.73	9.74	11.44	12.39	7.02
Incobrabilidad	-0.12	-0.26	-0.20	-0.23	-0.49	-0.46	-0.83	-0.83	-0.35	-0.35	-0.69	-1.47	-0.98	-0.45
Gastos administrativos	-3.29	-4.36	-3.01	-3.95	-3.98	-3.20	-4.47	-8.34	-6.07	-4.63	-7.54	-7.53	-9.50	-4.54
Resultados extraordinarios	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.01	0.00	0.00	0.00	0.01	0.05	0.00	0.00
Resultados gestiones anteriores	0.00	0.97	-0.43	0.00		0.00	0.03	-0.01	0.06	-0.07	0.00	0.00	0.00	0.04
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0.02	0.00	0.01	-0.02	0.00	0.03	0.00	0.00	0.09	-0.05	0.00	0.00	0.02	0.00
UTILIDAD NETA	1.91	2.48	1.91	2.22	2.18	1.73	0.91	3.26	1.14	5.62	1.43	2.38	1.94	2.11
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero  (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs.
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(9) La cartera  incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
CAPÍTULO VI  Sector Financiero														CUADRO No. 6.1.4
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En porcentaje) (2013)
														TOTAL
	BNB	BUN	BME	BIS	BCR	BGA	BEC	BSO	BNA	BDB	BLA	BIE	BFO
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	18.59	22.39	16.52	20.11	17.15	13.17	11.79	3.01	37.05	54.25	7.88	10.98	4.90	15.91
Cartera Neta / Activo	54.64	49.32	56.22	46.34	61.91	60.32	68.46	82.99	48.86	30.37	74.78	78.42	79.83	59.98
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	85.64	78.44	77.40	80.57	78.67	83.21	83.32	70.06	31.36	27.80	72.47	65.06	83.85	78.10
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	85.83	86.12	89.11	83.24	86.85	85.17	83.45	70.06	31.36	27.80	75.97	69.31	83.85	82.90
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	1.15	2.90	0.30	2.11	1.01	4.08	4.59	6.55	15.00	25.15	5.82	7.72	2.15	2.93
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.06	0.00	0.95	0.07	0.61	1.53	2.06	2.89	0.00	0.00	0.00	1.66	0.13	0.92
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	64.09	65.31	49.28	65.28	67.19	63.51	72.96	63.64	53.90	96.48	63.44	57.62	70.28	62.51
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	35.91	34.69	50.72	34.72	32.81	36.49	27.04	36.36	46.10	3.52	36.56	42.38	29.72	37.49
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	529	514	440	481	536	959	694	657	164	56	617	629	552	659
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (2)	98.15	98.20	97.76	98.04	98.66	98.70	98.91	99.34	99.86	100.00	99.11	99.01	98.41	98.48
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (2)	1.27	1.92	1.53	3.85	0.52	2.66	0.69	0.03	0.29	0.00	1.36	0.26	0.41	1.36
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (2)	1.85	1.80	2.24	1.96	1.34	1.30	1.09	0.66	0.14	0.00	0.89	0.99	1.59	1.52
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total	0.90	1.57	0.81	3.22	0.39	2.24	0.45	0.03	0.29	0.00	1.33	0.22	0.36	1.04
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	30.52	19.64	47.96	17.85	24.80	17.03	34.78	14.70	0.00	0.00	2.54	17.68	13.37	24.79
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (2)	0.69	0.94	0.59	0.87	0.64	0.89	0.99	1.27	1.06	1.19	1.03	1.06	1.16	0.87
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (2)	2.74	3.93	2.72	7.01	3.10	2.62	3.32	4.28	2.07	1.15	3.49	6.20	2.24	3.85
CALIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE PREVISIÓN
A Cartera con requerimiento de previsión del 1% y 2,5%  (9)	97.11	96.59	95.57	94.90	97.17	95.55	96.55	99.25	99.61	100.00	96.97	98.73	97.03	96.73
B Cartera con requerimiento de previsión del 5%	1.26	1.28	1.93	2.06	1.05	2.44	1.70	0.04	0.14	0.00	1.29	0.25	1.12	1.35
C Cartera con requerimiento de previsión del 10%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
D Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.49	0.18	0.47	0.68	0.19	0.11	0.28	0.05	0.02	0.00	0.21	0.07	0.31	0.32
E Cartera con requerimiento de previsión del 30%	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
F Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0.29	0.17	0.13	1.02	0.29	0.57	0.10	0.02	0.21	0.00	0.50	0.03	0.11	0.31
G Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.17	0.39	0.13	0.54	0.21	0.61	0.60	0.03	0.02	0.00	0.20	0.07	0.35	0.27
H Cartera con requerimiento de previsión del 100%	0.68	1.40	1.75	0.77	0.82	0.73	0.78	0.60	0.01	0.00	0.83	0.85	1.08	0.98
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (3)	30.50	33.94	24.40	34.28	30.56	24.09	32.08	13.92	132.27	207.52	31.34	36.30	21.21	30.13
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	64.02	69.52	58.80	77.04	64.37	66.98	78.74	62.22	174.41	249.59	83.83	64.82	66.07	67.32
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	42.09	49.55	43.03	50.23	39.40	38.94	30.95	14.68	97.80	110.69	23.61	21.18	17.23	38.71
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	39.03	45.86	39.81	45.20	36.13	36.63	28.94	13.45	48.86	65.24	21.08	19.61	15.27	35.54
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	7.28	7.44	7.48	10.02	8.29	5.93	6.50	8.39	50.04	41.06	10.72	7.43	11.36	8.18
Patrimonio/Activo+Contingte.	6.20	7.07	6.59	7.94	7.14	5.39	6.13	8.39	41.73	31.18	10.67	7.39	10.57	7.32
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	14.16	12.25	17.20	9.34	10.21	13.32	11.71	6.60	0.14	0.00	6.33	10.77	11.27	11.34
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	2.97	2.55	5.63	3.27	0.97	4.66	2.56	0.04	0.00	0.00	0.25	0.50	0.39	2.52
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	8.35	3.31	7.49	4.32	4.27	6.63	4.05	0.40	0.10	0.00	1.75	0.83	2.09	4.43
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	11.59	13.89	12.88	11.24	13.69	11.50	11.80	11.99	74.87	83.60	12.25	12.04	11.70	12.65
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	81.53	75.90	82.67	81.68	83.52	84.54	86.42	93.90	67.62	56.57	88.66	88.07	91.54	83.19
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	48.54	60.34	58.12	42.34	51.65	56.33	73.95	91.08	40.68	32.67	92.48	91.97	83.83	60.68
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	79.08	35.35	52.27	109.53	74.13	58.63	24.48	12.54	185.25	151.60	7.33	3.40	22.10	47.93
Activo improductivo/Patrimonio	297.75	341.03	263.08	230.67	230.74	286.89	221.69	72.64	77.60	139.26	106.19	161.41	80.03	229.48
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	3.40	4.39	3.66	3.07	4.39	3.24	5.40	12.47	3.81	1.90	9.04	10.41	10.33	5.08
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	4.74	6.40	4.87	5.07	5.37	5.19	6.68	12.62	6.75	10.05	9.57	10.86	10.55	6.42
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	4.41	5.55	4.63	4.67	4.55	4.69	6.14	12.38	6.50	9.83	9.11	9.31	9.64	5.87
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1.42	0.95	1.69	1.44	0.96	1.45	1.54	3.70	0.02	4.94	2.38	1.73	0.42	1.58
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.37	0.95	1.61	1.62	1.00	1.44	1.78	3.70	0.61	4.64	2.38	1.79	0.39	1.60
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	0.98	0.70	1.01	1.15	0.72	0.88	1.06	2.40	0.61	3.11	1.63	1.14	0.26	1.07
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	14.93	9.23	14.82	14.46	9.40	16.19	16.85	29.78	1.40	10.77	15.35	14.97	2.32	14.21
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	4.28	5.13	4.31	3.74	5.06	4.31	6.74	14.98	4.07	2.02	10.85	12.94	12.70	6.14
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-0.88	-0.74	-0.65	-0.67	-0.66	-1.07	-1.34	-2.51	-0.26	-0.13	-1.82	-2.53	-2.37	-1.07
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	1.91	1.38	1.19	1.67	1.35	1.99	1.96	3.01	1.06	0.89	2.20	2.99	3.10	1.90
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(2)	-0.01	0.00	0.00	0.00	-0.04	0.00	0.00	0.00	-0.03	-0.01	0.00	0.00	0.04	0.00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.33	-0.85	-0.25	-0.40	-0.82	-0.49	-0.54	-0.24	-0.26	-0.22	-0.46	-1.55	-0.91	-0.55
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.34	2.01	1.21	1.99	0.97	1.95	1.28	0.15	2.94	8.15	0.53	0.45	0.22	1.35
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-2.98	-4.60	-2.93	-3.23	-3.59	-3.24	-4.60	-8.68	-6.48	-4.89	-6.73	-7.58	-9.23	-4.29
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.04	0.00	-0.09	0.18	0.08	-0.01	0.25	0.00	0.62	-0.28	0.00	0.06	-0.06	0.03
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	9.11	18.66	14.07	13.62	19.58	14.16	16.74	21.09	20.19	14.10	24.27	23.03	21.59	16.25
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.06	0.06	0.07	0.04	0.30	0.20	0.03	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.10
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.49	0.37	0.28	0.13	0.15	0.44	0.26	1.19	0.09	0.34	0.94	1.61	1.99	0.49
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3.47	2.94	2.80	3.35	2.39	3.07	2.65	3.38	1.58	83.88	2.56	3.29	3.61	3.03
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0.01	0.02	0.41	0.05	0.35	0.00	0.00	3.60	0.00	0.00	0.93	0.82	0.00	0.33
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	0.00	0.00	0.00	0.00	0.34	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4.22
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	2.98	4.60	2.93	3.23	3.59	3.24	4.60	8.68	6.48	4.89	6.73	7.58	9.23	4.29
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	4.40	6.99	4.22	5.19	5.01	4.52	5.97	9.79	11.51	15.48	7.69	8.76	11.08	6.00
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	4.78	9.06	4.71	5.63	5.28	5.27	6.36	10.58	11.15	10.04	8.74	9.46	11.68	6.66
Gastos de Administración/depósitos(3)	4.28	6.96	4.45	5.37	5.29	4.49	6.10	12.78	25.34	16.42	9.72	12.29	12.75	6.45
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	45.08	46.70	39.36	41.53	43.45	42.57	55.24	59.37	42.78	45.28	48.83	67.99	54.62	49.52
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	5.66	6.45	6.81	6.01	5.84	6.62	4.07	5.13	2.13	3.51	11.80	2.84	5.80	5.91
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	49.26	46.84	53.83	52.45	50.71	50.81	40.69	35.50	55.09	51.21	39.37	29.18	39.58	44.57
Gastos de Administración/Total Egresos(4)	50.54	54.95	46.69	48.51	50.38	52.05	54.56	62.47	82.58	52.95	55.51	47.90	65.82	52.29
CALCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.51	6.72	5.50	6.30	6.07	5.69	7.11	12.54	7.81	13.31	9.62	11.01	11.16	7.12
MARGEN FINANCIERO	3.66	4.51	3.92	3.28	4.75	3.32	5.54	12.39	3.88	1.79	9.01	10.49	10.76	5.41
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente	4.73	6.71	5.08	4.45	5.85	4.42	7.00	14.28	6.01	4.51	10.48	12.33	12.18	7.00
Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6)	5.75	7.47	5.81	5.28	6.61	5.59	8.43	16.79	6.30	4.68	12.25	14.82	14.70	8.18
Costo Promedio de Fondos (7)	-1.02	-0.76	-0.73	-0.83	-0.76	-1.17	-1.43	-2.51	-0.30	-0.17	-1.77	-2.49	-2.53	-1.18
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)	-1.08	-2.19	-1.15	-1.17	-1.10	-1.10	-1.46	-1.89	-2.12	-2.72	-1.48	-1.83	-1.42	-1.60
MARGEN OPERATIVO	1.85	2.21	1.57	3.02	1.33	2.37	1.57	0.15	3.93	11.52	0.49	0.42	0.40	1.70
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO	5.51	6.72	5.50	6.30	6.07	5.69	7.11	12.54	7.81	13.31	9.62	11.01	11.16	7.12
Incobrabilidad	-0.39	-0.88	-0.27	-0.49	-0.88	-0.54	-0.57	-0.16	-0.30	-0.29	-0.35	-1.56	-0.88	-0.59
Gastos administrativos	-3.47	-4.84	-3.32	-4.02	-4.10	-3.56	-4.90	-8.68	-7.49	-6.48	-6.76	-7.63	-9.83	-4.77
Resultados extraordinarios	0.00	0.00	0.00	0.20	0.05	0.00	0.26	0.00	0.00	0.00	0.00	0.06	0.00	0.05
Resultados gestiones anteriores	-0.05	0.00	-0.11	0.03	0.04	-0.01	0.00	0.00	0.72	-0.37	0.00	0.00	-0.07	-0.02
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	-0.02	0.00	0.00	0.00	-0.04	0.00	0.00	0.00	-0.03	-0.01	0.00	0.00	0.04	-0.01
UTILIDAD NETA	1.61	1.00	1.89	2.05	1.19	1.58	1.90	3.70	0.70	6.15	2.39	1.80	0.50	1.80
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) ex Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF).
Nota: La información corresponde a diciembre de cada año.
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación.
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y DPFs.
(4) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador.
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(7) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(9) La cartera  incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.