CAPÍTULO VI  Sector Financiero									CUADRO No. 6.1.8
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS (En porcentaje) (2014-2022)
	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos	15.82	19.77	13.42	12.67	11.26	10.12	11.87	10.91	10.66
Cartera Neta / Activo	59.26	59.18	65.30	66.15	69.29	70.48	67.53	66.61	67.16
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio	79.03	80.25	78.27	77.03	75.48	69.57	68.12	68.58	69.15
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio	83.17	84.06	81.68	80.77	79.99	76.15	74.96	75.30	75.66
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio	3.19	3.32	4.41	6.43	7.69	11.18	13.13	12.89	12.47
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio	1.04	1.05	1.42	1.31	1.19	1.21	1.10	0.97	0.88
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público	62.70	64.90	66	67	66	66.70	66.42	64.24	64.85
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público	37.30	35.10	34.17	33.08	33.66	33.30	33.58	35.76	35.15
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo	76,625	86,554	60,995	708	983	1,006	990	961	951
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (1)	98.52	98.53	98.48	98.36	98.33	98.21	98.54	98.51	97.88
Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1)	1.15	1.31	1.70	2.02	2.77	3.92	4.61	21.95	19.11
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)	1.48	1.47	1.52	1.64	1.67	1.79	1.46	1.49	2.12
Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total	0.90	1.12	1.50	1.80	2.54	3.59	4.28	21.80	18.32
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total	22.67	16.04	13.05	12.19	9.83	10.16	8.58	2.20	6.16
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)	0.91	0.86	0.84	0.86	0.84	0.88	4.80	5.65	4.66
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)	3.89	3.49	3.31	3.39	3.31	3.37	3.86	3.81	3.76
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2)	97.02	97.05	97.34	96.76	96.68	96.59	96.90	96.64	96.11
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3)	1.21	1.18	0.93	1.13	1.29	1.14	0.80	1.08	1.17
C Cartera con requerimiento de previsión del 20%	0.26	0.26	0.31	0.46	0.39	0.55	0.15	0.31	0.48
D Cartera con requerimiento de previsión del 50%	0.23	0.28	0.22	0.21	0.32	0.26	0.38	0.37	0.36
E Cartera con requerimiento de previsión del 80%	0.21	0.16	0.18	0.28	0.21	0.30	0.41	0.24	0.42
F Cartera con requerimiento de previsión del 100%	1.03	1.01	0.98	1.07	1.07	1.13	1.34	1.33	1.43
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4)	31.06	37.79	28.69	29.49	26.90	27.90	31.93	29.50	29.18
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo	70.29	68.77	63.25	66.34	59.15	59.07	59.86	59.83	57.55
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo	38.89	38.85	32.10	30.70	26.65	23.13	23.81	23.70	22.55
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo	35.81	35.98	29.58	28.51	24.76	21.42	22.25	22.12	21.02
Activos líquidos/Depósitos corto plazo (5)	0.00	0.00	0.00	0.00	49.34	41.73	44.45	45.45	43.71
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo	7.94	7.38	7.87	7.12	49.34	7.36	6.53	6.66	6.78
Patrimonio/Activo+Contingte.	7.17	6.62	6.96	6.44	7.11	6.76	6.14	6.30	6.40
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio	11.28	11.97	12.81	15.52	6.48	17.39	14.79	14.52	20.61
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio	1.99	1.71	1.87	2.22	16.57	3.88	4.02	4.71	11.47
Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio	3.83	3.88	4.43	5.58	2.70	7.26	4.60	5.80	10.05
Coeficiente de Adecuación Patrimonial	12.31	12.01	12.09	11.89	6.33	12.29	12.19	11.99	11.82
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente	83.21	79.87	85.69	85.75	86.84	87.45	83.45	83.79	84.20
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente	61.38	63.00	62.50	66.37	68.12	69.51	71.57	71.59	71.90
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo	46.04	35.76	47.36	38.10	36.32	34.94	24.22	24.91	25.13
Activo improductivo/Patrimonio	234.25	304.01	205.58	221.31	203.22	185.59	269.48	257.32	246.63
RENTABILIDAD*
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)	5.42	4.78	4.63	4.65	4.42	4.41	3.81	3.30	3.40
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)	6.67	5.78	5.57	5.49	5.03	5.01	4.29	4.02	4.22
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)	6.08	5.39	5.13	4.92	4.55	4.57	3.54	3.59	3.70
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)	1.88	1.44	1.58	1.51	1.21	1.49	0.77	0.94	1.03
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)	1.87	1.45	1.60	1.54	1.26	1.49	0.79	0.95	1.03
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)	1.23	1.04	1.04	0.97	0.78	0.86	0.31	0.51	0.60
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)	16.94	15.14	15.32	14.50	12.05	12.98	4.77	8.17	9.40
RESULTADOS*
Ingresos Financieros/Activo+Contingente	6.73	6.17	5.99	6.21	6.28	6.44	6.00	5.57	5.71
Gastos Financieros/Activo+Contingente	-1.31	-1.39	-1.36	-1.57	-1.87	-2.03	-2.19	-2.27	-2.30
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio	2.41	2.40	2.32	2.60	2.97	3.16	3.31	3.38	3.43
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(6)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.	-0.59	-0.39	-0.45	-0.57	-0.48	-0.44	-0.75	-0.43	-0.51
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.	1.25	1.00	0.95	0.85	0.61	0.60	0.48	0.73	0.81
Gastos de Administración/Activo+Contingente.	-4.19	-3.95	-3.54	-3.00	-3.33	-3.08	-2.77	-2.65	-2.67
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.	-0.01	0.02	0.02	0.02	0.04	0.00	0.02	0.02	0.01
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.	16.92	18.00	17.53	17.18	15.14	13.04	11.82	11.12	10.55
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente.	10.37	10.05	9.46	9.40	9.05	9.08	8.66	7.66	8.74
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente	9.95	10.46	9.37	11.29	9.45	7.41	8.82	12.03	7.27
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución	10.74	11.26	10.78	9.99	9.69	8.91	5.47	11.41	8.93
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec.	3.79	7.71	9.53	11.94	9.53	6.66	2.93	6.59	9.81
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total	1.92	0.95	0.73	1.11	1.15	0.99	0.98	1.25	0.91
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución	0.72	0.56	0.37	0.71	0.53	0.51	0.90	1.30	25.03
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total	1.65	0.85	0.65	1.00	1.00	0.89	0.96	1.26	5.80
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista	0.22	0.21	0.19	0.40	0.90	1.01	1.17	1.21	1.18
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro	0.75	0.94	1.04	1.16	1.35	1.48	1.59	1.63	1.62
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo	3.32	3.64	3.28	3.38	3.68	3.90	4.33	4.45	4.55
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal	0.81	0.82	0.34	0.86	1.40	2.34	2.52	2.66	3.16
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.	2.55	0.01	0.12	0.33	0.06	0.17	0.23	0.15	0.12
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA*
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)	4.19	3.95	3.54	3.41	3.33	3.08	2.77	2.65	2.67
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente	5.58	5.54	4.92	4.53	4.32	3.91	3.54	3.41	3.41
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)	6.39	6.14	5.26	4.84	4.64	4.18	3.90	3.93	3.97
Gastos de Administración/Depósitos (7)	6.40	5.91	5.38	5.27	5.18	5.02	4.71	4.47	4.47
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración	51.18	52.24	53.39	53.43	53.36	53.03	52.11	51.29	50.86
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración	5.70	5.84	6.03	6.08	6.13	6.29	6.50	6.51	5.94
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración	43.12	41.91	40.58	40.50	40.51	40.67	41.39	42.20	43.20
Gastos de Administración/Total Egresos (8)	49.47	50.52	44.74	41.01	40.47	36.89	34.60	33.85	34.27
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	7.37	6.41	6.23	6.10	5.51	5.43	4.57	4.16	4.36
MARGEN FINANCIERO (9)	5.75	5.06	4.95	4.98	4.68	4.65	3.99	3.33	3.43
Margen Financiero en Activos Productivos Promedio Neto de Contingente	7.09	6.66	6.36	6.11	5.74	5.64	5.10	4.40	4.49
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (10)	8.54	8.20	7.88	7.85	7.78	7.84	7.43	6.79	6.91
Costo Promedio de Fondos (11)	-1.45	-1.54	-1.52	-1.73	-2.04	-2.20	-2.33	-2.39	-2.42
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (12)	-1.34	-1.60	-1.41	-1.00	-1.06	-0.99	-1.11	-1.08	-1.05
MARGEN OPERATIVO	1.62	1.34	1.28	1.00	0.82	0.78	0.58	0.83	0.92
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO*
SPREAD EFECTIVO	7.37	6.41	6.23	6.10	5.51	5.43	4.57	4.16	4.36
Incobrabilidad	-0.64	-0.41	-0.48	-0.60	-0.50	-0.44	-0.76	-0.35	-0.44
Gastos administrativos	-4.65	-4.39	-3.98	-3.81	-3.67	-3.36	-2.98	-2.81	-2.83
Resultados extraordinarios	0.01	0.01	0.02	0.02	0.03	0.01	0.01	0.01	0.01
Resultados gestiones anteriores	-0.02	0.01	0.00	0.01	0.02	-0.01	0.01	0.01	0.00
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
UTILIDAD NETA	2.08	1.62	1.81	1.73	1.39	1.64	0.86	1.02	1.10
Fuente: Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI)
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras. Los datos corresponden al 31 de diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV  para créditos empresarial, PYME y microcréditos (directos y contingentes): 0% créditos al sector productivo, 0,25% créditos al sector no productivo. Créditos de vivienda: 0,25% (créditos hipotecarios de vivienda,  créditos hipotecarios de vivienda de interés social y créditos de vivienda de interés social sin garantía hipotecaria) y 3% (créditos de vivienda sin garantía hipotecaria y créditos de vivienda sin garantía hipotecaria debidamente garantizados). Créditos de consumo: 0,25% (antes del 17/12/2009), 1,5% (entre el 17/12/2009 y 16/12/2010) y 3% (a partir del 17/12/2010). En ME y MNMV  para créditos empresarial, PYME y microcréditos: 2,5% (directo) y 1% (contingente). Créditos de vivienda: 2,5% (créditos hipotecarios de vivienda,  créditos hipotecarios de vivienda de interés social y créditos de vivienda de interés social sin garantía hipotecaria) y 7% (créditos de vivienda sin garantía hipotecaria y créditos de vivienda sin garantía hipotecaria debidamente garantizados). Créditos de consumo: 2,5% (antes del 17/12/2009), 5% (entre 17/12/2009 y 16/12/2010) y 7% (a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV  para créditos empresarial, PYME y microcréditos (directos y contingentes): 2,5% créditos al sector productivo, 5% créditos al sector no productivo. Créditos de vivienda: 5% (créditos hipotecarios de vivienda,  créditos hipotecarios de vivienda de interés social y créditos de vivienda de interés social sin garantía hipotecaria) y 6,5% (créditos de vivienda sin garantía hipotecaria y créditos de vivienda sin garantía hipotecaria debidamente garantizados). Créditos de consumo: 5% (antes del 17/12/2009) y 6,5% (a partir del 17/12/2009). En ME y MNMV  para créditos empresarial, PYME y microcréditos: 5% (directos y contingentes). Créditos de vivienda: 5% (créditos hipotecarios de vivienda,  créditos hipotecarios de vivienda de interés social y créditos de vivienda de interés social sin garantía hipotecaria) y 12% (créditos de vivienda sin garantía hipotecaria y créditos de vivienda sin garantía hipotecaria debidamente garantizados). Créditos de consumo: 5% (antes del 17/12/2009), 8% (entre 17/12/2009 y 16/12/2010) y 12% (a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
(5) De acuerdo con lo establecido en el Anexo 2, Capítulo I, Título III, Libro 3° de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros (No Considera el plazo residual de vencimiento).
(6) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación.
(7) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF
(8) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(9) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
(10) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)ingresos
(11) Gastos financieros / Activos Promedio.
(12) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo     los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(*) Anualizado