CAPÍTULO
VI Sector Financiero |
|
|
|
|
|
CUADRO No. 6.1.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICADORES FINANCIEROS BANCARIOS |
|
|
(En Porcentaje) (1992 - 1997) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1992 |
1993 |
1994 |
1995 |
1996 |
1997 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ESTRUCTURA
DE ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
Disponibilidades/Activo |
12.87 |
13.92 |
13.43 |
12.56 |
13.71 |
11.65 |
|
|
Cartera / Activo |
75.64 |
73.32 |
75.53 |
73.40 |
66.78 |
69.23 |
|
|
ESTRUCTURA
DE PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio |
64.17 |
63.99 |
65.29 |
64.36 |
66.91 |
62.34 |
|
|
Oblig.con Bancos y Ent.
Fin./Pasivo+Patrimonio |
10.90 |
15.95 |
17.64 |
16.39 |
16.23 |
23.17 |
|
|
Títulos Valores en
Circulación/Pasivo+Patrimonio |
1.02 |
0.96 |
1.60 |
0.89 |
0.82 |
0.66 |
|
|
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.55 |
0.64 |
|
|
CALIDAD
DE CARTERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cartera Vigente/Cartera |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cartera con atraso hasta 30 días/Cartera |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cartera Vencida + Cartera Ejecución/Cartera |
6.52 |
6.23 |
3.61 |
6.25 |
4.70 |
4.41 |
|
|
Prod. Dev. por Cobrar Cartera/Cartera |
2.83 |
2.53 |
2.37 |
2.52 |
2.45 |
2.11 |
|
|
Prev.Cartera Incobrable/Cartera |
2.70 |
2.02 |
1.07 |
1.41 |
1.79 |
1.93 |
|
|
LIQUIDEZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (1) |
46.33 |
53.39 |
45.95 |
39.88 |
46.68 |
36.89 |
|
|
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo (1) |
52.79 |
69.29 |
56.35 |
52.14 |
69.26 |
67.42 |
|
|
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Titulo Valor
Conv.Oblig.en Cap. |
16.06 |
19.56 |
17.90 |
17.71 |
21.94 |
23.04 |
|
|
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo |
14.66 |
18.07 |
16.47 |
16.42 |
20.35 |
21.29 |
|
|
SOLVENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en
Cap./Activo |
8.68 |
7.87 |
8.00 |
7.27 |
7.27 |
7.60 |
|
|
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en
Cap./Activo+Contingte. |
7.14 |
6.69 |
6.67 |
6.13 |
6.23 |
6.46 |
|
|
Cart.Vencida+Ejecución/Patrim+Tit.Valor
Conv.Oblig.en Cap. |
56.75 |
57.81 |
33.66 |
62.34 |
42.92 |
40.14 |
|
|
Cart.Vencida+Ejec-Prev./Patrim+Tit.Valor
Conv.Oblig. en Cap. |
33.24 |
39.06 |
23.66 |
48.25 |
26.58 |
22.62 |
|
|
Coeficiente de Adecuación Patrimonial |
|
|
|
|
|
|
|
|
ESTRUCTURA
FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Activo Productivo/Activo+Contingente |
82.62 |
83.24 |
82.59 |
80.56 |
80.28 |
82.28 |
|
|
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente |
82.13 |
79.22 |
76.64 |
76.67 |
76.28 |
78.96 |
|
|
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo
con Costo |
7.60 |
11.60 |
14.34 |
11.29 |
11.68 |
10.93 |
|
|
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor
Conv. en Cap |
|
|
|
|
|
|
|
|
RENTABILIDAD
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Result.Fin antes de
Incob./Activo+Contingente |
4.03 |
3.61 |
3.60 |
3.96 |
3.96 |
4.28 |
|
|
Result.Fin.despues de
Incob./Activo+Contingente |
3.48 |
3.09 |
3.21 |
3.20 |
3.55 |
3.74 |
|
|
Result.de Operación
Bruto/Activo+Contingente |
4.92 |
4.12 |
3.95 |
3.91 |
4.29 |
4.29 |
|
|
Result.de Operación Neto Antes del
IUE/Activo+Contingente |
|
|
|
|
|
|
|
|
Result.de Operación Neto Después del
IUE/Activo+Conting. |
1.04 |
0.66 |
0.85 |
0.29 |
0.79 |
0.85 |
|
|
Result.Neto de la
Gestión/Activo+Contingente (ROA) |
1.02 |
0.73 |
0.82 |
0.62 |
0.74 |
0.83 |
|
|
Resultado Neto de la Gestión/Patrimonio
(ROE) |
15.48 |
11.95 |
14.19 |
10.92 |
13.00 |
13.94 |
|
|
RESULTADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingresos Financieros/Activo+Contingente |
18.07 |
18.66 |
10.19 |
11.78 |
11.81 |
9.73 |
|
|
Gastos Financieros/Activo+Contingente |
-14.04 |
-15.05 |
-6.58 |
-7.83 |
-7.83 |
-5.41 |
|
|
Ajustes por inflación
netos/Activo+Conting.(3) |
0.00 |
0.00 |
-0.01 |
0.00 |
-0.02 |
-0.04 |
|
|
Cargos por Incob.Netos de
Recuper./Activo+Conting. |
-0.55 |
-0.52 |
-0.39 |
-0.76 |
-0.40 |
-0.53 |
|
|
Otros Ingresos Operativos
Netos/Activo+Contingente |
1.45 |
1.03 |
0.74 |
0.71 |
0.74 |
0.55 |
|
|
Gastos de Administración/Activo+Contingente |
-3.88 |
-3.46 |
-3.10 |
-3.62 |
-3.51 |
-3.36 |
|
|
Ing.Extraord.y de
Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. |
-0.02 |
-0.04 |
-0.02 |
-0.14 |
-0.05 |
-0.14 |
|
|
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de
Uso-Terrenos |
9.82 |
9.82 |
8.81 |
11.81 |
10.99 |
11.15 |
|
|
Resultado Neto de la
Gestión/Activo+Conting. |
1.02 |
0.73 |
0.82 |
0.62 |
0.74 |
0.71 |
|
|
DEVENGAMIENTO
DE INTERESES (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Productos por Cartera Vigente/Cartera
Vigente |
15.03 |
14.18 |
13.10 |
14.68 |
14.25 |
13.59 |
|
|
Prod. Cartera atraso 30 días/Cartera atraso
30 días |
|
|
|
|
|
|
|
|
Productos por Cartera en Mora/Cartera en
Mora |
20.59 |
25.20 |
22.41 |
23.63 |
31.66 |
28.69 |
|
|
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la
Vista |
4.07 |
3.67 |
2.57 |
2.68 |
3.01 |
3.02 |
|
|
Int.Deptos.Caja de
Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro |
9.54 |
8.46 |
7.19 |
7.33 |
7.49 |
8.24 |
|
|
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo |
11.66 |
11.54 |
9.79 |
11.10 |
11.41 |
8.60 |
|
|
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el
B.C.B. |
5.90 |
7.25 |
5.61 |
8.19 |
7.91 |
6.42 |
|
|
EFICIENCIA
ADMINISTRATIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
RATIOS
DE EFICIENCIA (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos de Administración/Activo+Contingente |
3.88 |
3.46 |
3.10 |
3.62 |
3.51 |
3.36 |
|
|
Gastos de Administración/Activo Productivo
neto de Conting. |
5.03 |
4.41 |
2.46 |
4.44 |
4.36 |
5.03 |
|
|
Gastos de Administración/Cartera
Bruta+Contingente |
4.92 |
4.42 |
3.98 |
4.65 |
4.75 |
4.63 |
|
|
Gastos de Administración/Depósitos(4) |
7.71 |
6.97 |
6.35 |
7.48 |
6.94 |
6.49 |
|
|
ESTRUCTURA
DE GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos de Personal/Gastos de Administración |
46.38 |
43.71 |
44.64 |
44.48 |
45.86 |
47.52 |
|
|
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de
Administración |
7.10 |
6.73 |
7.22 |
8.10 |
7.99 |
7.43 |
|
|
Otros Gastos Administración/Gastos de
Administración |
46.52 |
49.55 |
48.14 |
47.43 |
46.15 |
45.04 |
|
|
Gastos de Administración/Total Egresos(5) |
20.13 |
17.54 |
21.30 |
20.24 |
19.91 |
23.64 |
|
|
CALCULO
DEL SPREAD EFECTIVO (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
SPREAD
EFECTIVO |
6.34 |
5.22 |
5.05 |
5.38 |
5.31 |
5.68 |
|
|
MARGEN
FINANCIERO |
4.72 |
3.97 |
3.45 |
4.37 |
4.30 |
4.78 |
|
|
Margen Financiero en Activos Productivos |
7.76 |
5.52 |
4.25 |
6.30 |
6.48 |
8.24 |
|
|
Ingreso Promedio en Activos Productivos
(6) |
24.86 |
23.47 |
16.17 |
20.65 |
20.45 |
17.77 |
|
|
Costo Promedio de Fondos (7) |
-17.10 |
-17.95 |
-11.92 |
-14.35 |
-13.97 |
-9.52 |
|
|
Impacto Activos Improductivos (8) |
-3.05 |
-1.55 |
-0.79 |
-1.93 |
-2.18 |
-3.46 |
|
|
MARGEN
OPERATIVO (9) |
1.62 |
1.25 |
1.60 |
1.00 |
1.01 |
0.90 |
|
|
UTILIZACION
DEL SPREAD EFECTIVO (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
SPREAD
EFECTIVO |
6.34 |
5.22 |
5.05 |
5.38 |
5.31 |
5.68 |
|
|
Incobrabilidad |
-0.34 |
-0.31 |
-0.36 |
-0.71 |
-0.26 |
-0.65 |
|
|
Gastos administrativos |
-4.73 |
-4.13 |
-3.69 |
-4.31 |
-4.12 |
-3.93 |
|
|
Resultados extraordinarios |
-0.04 |
-0.05 |
-0.03 |
-0.15 |
-0.03 |
-0.02 |
|
|
Resultados gestiones anteriores |
0.01 |
0.01 |
0.01 |
-0.01 |
-0.03 |
-0.14 |
|
|
UTILIDAD
NETA |
1.24 |
0.74 |
0.98 |
0.18 |
0.87 |
0.93 |
|
|
FUENTE:
Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (SBEF) |
|
|
|
|
|
Continúa… |
|
|
(1) Obligaciones vista
, caja de ahorros y DPF a 30 días |
|
|
|
|
|
|
|
|
(2) Anualizado |
|
|
|
|
|
|
|
|
(3) Abonos menos cargos
por ajustes por inflación. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(4) Promedio
obligaciones vista , caja de ahorros y DPF |
|
|
|
|
|
|
|
|
(5) A partir de enero
de 2000 no incluye la cuenta 420.00. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(6) Ingresos
provenientes de activos productivos / activos productivos promedio. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(7) Gastos financieros /
activos promedios. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(8) ((Ing. Finan. *
Act. Prod. Prom.) - ( Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/ ( Act. Prom. * Act. Prod. Prom.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(9) Ingresos Operativos
Netos / Activos Promedio. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPÍTULO VI Sector Financiero |
|
|
|
|
|
|
|
CUADRO No. 6.1.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICADORES FINANCIEROS BANCARIOS |
(En Porcentaje) (1998 - 2005) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1998 |
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ESTRUCTURA
DE ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
Disponibilidades/Activo |
5.29 |
6.02 |
7.12 |
8.18 |
8.54 |
8.43 |
9.31 |
10.03 |
Cartera / Activo |
73.66 |
71.34 |
68.08 |
60.40 |
58.82 |
59.15 |
59.58 |
59.99 |
ESTRUCTURA
DE PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio |
62.14 |
64.36 |
69.52 |
70.24 |
69.08 |
71.06 |
70.81 |
72.54 |
Oblig.con Bancos y Ent.
Fin./Pasivo+Patrimonio |
23.84 |
22.46 |
16.38 |
13.50 |
13.71 |
11.30 |
12.59 |
11.68 |
Titulos Valores en
Circulación/Pasivo+Patrimonio |
0.27 |
0.16 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio |
1.09 |
1.11 |
1.29 |
2.35 |
2.51 |
2.21 |
1.93 |
1.44 |
ESTRUCTURA
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oblig. Pers. Jurídicas e
Institucionales/Total Oblig. Publico |
|
|
39.42 |
41.41 |
42.54 |
42.74 |
45.99 |
47.64 |
Oblig.Personas Naturales /Total Oblig.
Publico |
0.00 |
0.00 |
60.58 |
58.59 |
57.46 |
57.26 |
54.01 |
52.36 |
Días de permanencia de los depósitos a
plazo fijo |
362 |
383 |
450 |
479 |
497 |
501 |
432 |
428 |
CALIDAD
DE CARTERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cartera Vigente/Cartera (1) |
95.40 |
93.50 |
89.70 |
85.63 |
82.35 |
83.26 |
85.98 |
88.66 |
Cartera Vencida + Cartera Ejecución/Cartera
(1) |
4.60 |
6.50 |
10.30 |
14.37 |
17.65 |
16.74 |
14.02 |
11.34 |
Prod.Dev.por Cobrar Cartera/Cartera (1) |
1.97 |
2.02 |
2.00 |
1.54 |
1.24 |
0.88 |
0.80 |
0.94 |
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) |
2.67 |
3.67 |
6.32 |
9.16 |
11.24 |
12.39 |
11.81 |
9.74 |
Calificación de Riesgo de Cartera 1 |
|
76.80 |
72.06 |
66.46 |
63.79 |
65.62 |
69.54 |
|
Calificación de Riesgo de Cartera 2 |
|
14.11 |
12.68 |
12.49 |
11.76 |
7.95 |
6.44 |
|
Calificación de Riesgo de Cartera 3 |
|
5.23 |
6.98 |
8.45 |
4.18 |
1.11 |
0.64 |
|
Calificación de Riesgo de Cartera 3A |
|
|
|
|
3.33 |
6.57 |
4.79 |
|
Calificación de Riesgo de Cartera 3B |
|
|
|
|
2.22 |
4.59 |
4.87 |
|
Calificación de Riesgo de Cartera 4 |
|
1.36 |
4.54 |
6.27 |
6.50 |
4.70 |
4.66 |
|
Calificación de Riesgo de Cartera 5 |
|
2.53 |
3.79 |
6.32 |
8.23 |
9.19 |
8.89 |
|
CALIFICACIÓN
DE CARTERA POR NIVEL DE PREVISIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
A Cartera con requerimiento de previsión
del 1% |
|
76.80 |
72.06 |
66.46 |
63.79 |
65.62 |
69.54 |
75.43 |
B Cartera con requerimiento de previsión
del 5% |
|
14.11 |
12.68 |
12.49 |
11.76 |
7.95 |
6.44 |
5.20 |
C Cartera con requerimiento de previsión
del 10% |
|
|
|
|
3.33 |
6.57 |
4.79 |
2.24 |
D Cartera con requerimiento de previsión
del 20% |
9.64 |
5.23 |
6.98 |
8.45 |
6.40 |
5.71 |
5.51 |
1.46 |
E Cartera con requerimiento de previsión
del 30% |
|
|
|
|
|
|
|
2.32 |
F Cartera con requerimiento de previsión
del 50% |
|
1.36 |
4.54 |
6.27 |
6.50 |
4.70 |
4.66 |
5.14 |
G Cartera con requerimiento de previsión
del 80% |
|
|
|
|
|
|
|
2.96 |
H Cartera con requerimiento de previsión
del 100% |
|
2.53 |
3.79 |
6.32 |
8.23 |
9.19 |
8.89 |
5.14 |
LIQUIDEZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2) |
19.64 |
23.86 |
24.35 |
21.66 |
22.46 |
18.76 |
22.28 |
24.35 |
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto
Plazo |
60.37 |
79.11 |
74.33 |
72.09 |
68.02 |
57.32 |
67.75 |
74.57 |
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Titulo Valor
Conv.Oblig.en Cap. |
17.80 |
22.01 |
24.12 |
30.42 |
29.34 |
29.32 |
31.97 |
34.62 |
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo |
16.25 |
19.96 |
21.75 |
27.22 |
25.86 |
25.77 |
28.30 |
30.72 |
SOLVENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en
Cap./Activo |
8.69 |
9.32 |
9.82 |
10.52 |
11.86 |
12.11 |
11.49 |
11.26 |
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en
Cap./Activo+Contingte. |
7.50 |
8.10 |
8.75 |
9.42 |
10.56 |
10.77 |
10.21 |
10.07 |
Cart.VencidaT.+Ejecución T/Patrim+Tit.Valor
Conv.Oblig.en Cap. |
39.28 |
50.59 |
74.60 |
89.28 |
97.24 |
92.39 |
81.72 |
65.87 |
Cart.Vencida T+ Ejec T -Prev
T./Patrim+Tit.Valor Conv.Oblig. en Cap. |
25.05 |
28.70 |
41.95 |
47.96 |
48.07 |
41.38 |
35.54 |
31.37 |
Coeficiente de Adecuación Patrimonial |
11.83 |
12.18 |
13.39 |
14.62 |
16.10 |
15.28 |
14.94 |
14.65 |
ESTRUCTURA
FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Activo Productivo/Activo+Contingente |
86.21 |
86.05 |
82.25 |
79.26 |
77.92 |
78.37 |
80.07 |
81.93 |
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente |
65.91 |
69.20 |
69.26 |
66.47 |
65.32 |
62.42 |
64.01 |
65.26 |
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo
con Costo |
41.11 |
35.10 |
30.16 |
31.65 |
33.36 |
40.71 |
39.31 |
39.59 |
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor
Conv. en Cap |
183.91 |
172.17 |
202.80 |
220.10 |
209.20 |
200.74 |
195.28 |
179.47 |
RENTABILIDAD
(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Result.Fin.despues de
Incob./Activo+Contingente |
4.58 |
4.29 |
3.17 |
3.36 |
3.84 |
2.80 |
3.59 |
4.48 |
Result.de Operación
Bruto/Activo+Contingente |
5.74 |
5.68 |
6.02 |
5.77 |
5.80 |
3.84 |
4.65 |
5.49 |
Result.de Operación Neto Antes del
IUE/Activo+Contingente |
0.88 |
0.80 |
-0.58 |
-0.20 |
0.36 |
0.29 |
-0.10 |
0.69 |
Result.Neto de la
Gestión/Activo+Contingente (ROA) |
0.63 |
0.64 |
-0.80 |
-0.39 |
0.07 |
0.30 |
-0.12 |
0.65 |
Resultado Neto de la Gestión/Patrimonio
(ROE) |
9.32 |
8.35 |
-9.60 |
-4.26 |
0.72 |
2.83 |
-1.18 |
6.37 |
RESULTADOS
(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingresos Financieros/Activo+Contingente |
10.40 |
10.37 |
10.95 |
9.42 |
7.55 |
6.59 |
5.92 |
6.69 |
Gastos Financieros/Activo+Contingente |
-5.46 |
-5.44 |
-5.69 |
-4.42 |
-2.94 |
-2.44 |
-1.92 |
-2.21 |
Ajustes por inflación
netos/Activo+Conting.(4) |
-0.07 |
-0.08 |
-0.11 |
-0.14 |
-0.26 |
-0.13 |
-0.06 |
0.01 |
Cargos por Incob.Netos de
Recuper./Activo+Conting. |
-1.16 |
-1.39 |
-2.85 |
-2.41 |
-1.96 |
-1.22 |
-1.05 |
-0.67 |
Otros Ingresos Operativos
Netos/Activo+Contingente |
0.81 |
|
0.77 |
0.77 |
1.19 |
1.04 |
0.64 |
1.01 |
Gastos de Administración/Activo+Contingente |
-3.70 |
-3.49 |
-3.75 |
-3.56 |
-3.48 |
-3.55 |
-3.62 |
-4.11 |
Ing.Extraord.y de
Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. |
-0.09 |
-0.03 |
-0.10 |
-0.05 |
-0.02 |
0.03 |
0.00 |
-0.03 |
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de
Uso-Terrenos |
13.26 |
13.63 |
16.58 |
16.16 |
16.04 |
14.82 |
13.35 |
13.68 |
DEVENGAMIENTO
DE INTERESES (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Productos por Cartera Vigente/Cartera
Vigente |
|
|
|
|
|
10.30 |
10.01 |
10.85 |
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la
Vista |
3.40 |
2.94 |
2.81 |
2.02 |
0.94 |
0.93 |
0.80 |
0.69 |
Int.Deptos.Caja de
Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro |
5.61 |
4.90 |
4.44 |
2.74 |
1.32 |
1.15 |
1.02 |
1.32 |
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo |
9.46 |
9.38 |
9.63 |
8.46 |
5.79 |
5.31 |
3.97 |
4.23 |
Int.Oblig.con Emp.con Participación
Estatal/Oblig.c/emp.con Part.Estatal |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el
B.C.B. |
5.46 |
4.44 |
3.91 |
2.34 |
6.21 |
1.93 |
2.75 |
1.45 |
EFICIENCIA
ADMINISTRATIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
RATIOS
DE EFICIENCIA (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos de Administración/Activo+Contingente |
3.70 |
3.49 |
3.75 |
3.56 |
3.48 |
3.55 |
3.62 |
4.11 |
Gastos de Administración/Activo Productivo
neto de Conting. |
5.27 |
4.80 |
5.19 |
5.08 |
5.12 |
5.28 |
5.30 |
5.82 |
Gastos de Administración/Cartera
Bruta+Contingente |
4.88 |
4.54 |
4.99 |
4.97 |
5.03 |
5.09 |
5.13 |
5.88 |
Gastos de Administración/Depósitos(5) |
7.18 |
6.62 |
6.68 |
6.03 |
5.89 |
5.98 |
6.02 |
6.79 |
ESTRUCTURA
DE GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos de Personal/Gastos de Administración |
47.49 |
46.92 |
43.17 |
40.56 |
39.96 |
39.96 |
38.90 |
40.54 |
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de
Administración |
7.33 |
8.29 |
9.77 |
11.61 |
12.17 |
11.29 |
10.39 |
8.64 |
Otros Gastos Administración/Gastos de
Administración |
45.18 |
44.79 |
47.06 |
47.83 |
47.86 |
48.75 |
50.71 |
50.82 |
Gastos de Administración/Total Egresos(6) |
31.33 |
30.57 |
26.72 |
27.93 |
29.75 |
31.23 |
31.76 |
38.13 |
CALCULO
DEL SPREAD EFECTIVO (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
SPREAD
EFECTIVO |
6.54 |
6.34 |
6.37 |
6.00 |
6.18 |
5.62 |
5.09 |
6.03 |
MARGEN
FINANCIERO |
5.60 |
5.47 |
5.26 |
4.93 |
4.64 |
4.42 |
4.18 |
4.72 |
Margen Financiero en Activos Productivos
Promedio Neto de Contingente |
7.54 |
7.13 |
6.97 |
6.58 |
6.06 |
5.85 |
5.35 |
6.06 |
Ingreso Promedio en Activos Productivos
Neto de Contingente (7) |
13.90 |
13.40 |
13.43 |
11.52 |
9.36 |
9.48 |
7.50 |
8.52 |
Costo Promedio de Fondos (8) |
-6.37 |
-6.27 |
-6.46 |
-4.95 |
-3.29 |
-2.74 |
-2.16 |
-2.47 |
Impacto Activos Improductivos Promedio
Neto de Contingente (9) |
-1.94 |
-1.65 |
-1.72 |
-1.65 |
-1.42 |
-1.96 |
-1.17 |
-1.33 |
MARGEN
OPERATIVO (10) |
0.94 |
0.86 |
1.11 |
1.07 |
1.54 |
1.20 |
0.92 |
1.31 |
UTILIZACION
DEL SPREAD EFECTIVO (5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
SPREAD
EFECTIVO |
6.54 |
6.34 |
6.37 |
6.00 |
6.18 |
5.62 |
5.09 |
6.03 |
Incobrabilidad |
-1.20 |
-1.40 |
-2.77 |
-2.24 |
-1.88 |
-1.14 |
-1.05 |
-0.64 |
Gastos administrativos |
-4.32 |
-4.03 |
-4.26 |
-3.99 |
-3.90 |
-3.99 |
-4.07 |
-4.61 |
Resultados extraordinarios |
-0.08 |
0.00 |
-0.03 |
-0.04 |
-0.03 |
0.01 |
0.00 |
-0.04 |
Resultados gestiones anteriores |
-0.02 |
-0.03 |
-0.08 |
-0.01 |
0.01 |
0.02 |
0.00 |
0.01 |
Ajustes netos por inflación y por diferencia
de cambio |
|
|
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD NETA |
0.92 |
0.88 |
-0.77 |
-0.28 |
0.38 |
0.52 |
-0.03 |
0.75 |
FUENTE:
Autoridad de Fiscalización del Sistema Financiero (ASFI) ex Superintendencia
de Bancos y Entidades Financieras (ex SBEF) |
|
|
Continúa… |
(1) La "cartera" incluye el total de la cartera vigente, vencida, en
ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen
productos y no se deducen previsiones. |
(2) Obligaciones vista,
caja de ahorro y DPFs a 30 días. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(3) Anualizado. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(4) Abonos menos cargos
por diferencias de cambio y por ajustes por inflación. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(5) Promedio
obligaciones vista , caja de ahorros y DPF |
|
|
|
|
|
|
|
|
(6) A partir
de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el
cálculo de este indicador |
|
|
|
|
|
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos /
activos productivos promedio netos de contingente, provenientes de cartera
vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00)
y disponibilidades (511.00). |
(8) Gastos
financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la
cuenta 420.00 |
|
|
|
|
|
|
|
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan.
provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod.
Prom.), los ingresos provenientes de
cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades
(511.00). |
(10) Ingresos
Operativos Netos/Activos Promedio. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPÍTULO
VI Sector Financiero |
|
|
|
|
|
|
|
CUADRO No. 6.1.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICADORES FINANCIEROS BANCARIOS |
(En Porcentaje) (2006 - 2013) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ESTRUCTURA
DE ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
Disponibilidades/Activo |
12.38 |
11.67 |
11.54 |
19.89 |
17.21 |
20.52 |
19.48 |
15.91 |
Cartera / Activo |
57.74 |
56.07 |
49.90 |
46.84 |
55.90 |
58.08 |
58.53 |
59.98 |
ESTRUCTURA
DE PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio |
74.93 |
78.28 |
79.63 |
80.75 |
80.92 |
79.33 |
79.22 |
78.10 |
Oblig.con el Público y con Empresas con
Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio |
|
|
|
81.75 |
81.91 |
81.03 |
82.84 |
82.90 |
Oblig.con Bancos y Ent.
Fin./Pasivo+Patrimonio |
10.65 |
7.76 |
6.95 |
5.46 |
4.75 |
4.19 |
3.11 |
2.93 |
Titulos Valores en
Circulación/Pasivo+Patrimonio |
|
|
|
|
|
|
|
|
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio |
1.14 |
0.98 |
0.97 |
0.99 |
0.89 |
0.57 |
0.45 |
0.92 |
ESTRUCTURA
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
Oblig. Pers. Jurídicas e
Institucionales/Total Oblig. Publico |
48.74 |
47.78 |
49.19 |
53.93 |
56.69 |
59.05 |
62.17 |
62.51 |
Oblig.Personas Naturales /Total Oblig.
Publico |
51.26 |
52.22 |
50.81 |
46.07 |
43.31 |
40.95 |
37.83 |
37.49 |
Dias de permanencia de los depósitos a
plazo fijo |
505 |
526 |
456 |
559 |
659 |
666 |
665 |
659 |
CALIDAD
DE CARTERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cartera Vigente/Cartera (1) |
91.33 |
94.39 |
95.72 |
96.47 |
97.80 |
98.35 |
98.53 |
98.48 |
Cartera Vencida + Cartera Ejecución/Cartera
(1) |
8.67 |
5.61 |
4.28 |
3.53 |
2.20 |
1.65 |
1.47 |
1.52 |
Prod.Dev.por Cobrar Cartera/Cartera (1) |
0.98 |
1.03 |
1.17 |
0.92 |
0.75 |
0.81 |
0.88 |
0.87 |
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) |
9.23 |
7.43 |
6.58 |
5.85 |
4.71 |
4.44 |
3.77 |
3.85 |
Calificación de Riesgo de Cartera 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Calificación de Riesgo de Cartera 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Calificación de Riesgo de Cartera 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Calificación de Riesgo de Cartera 3A |
|
|
|
|
|
|
|
|
Calificación de Riesgo de Cartera 3B |
|
|
|
|
|
|
|
|
Calificación de Riesgo de Cartera 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Calificación de Riesgo de Cartera 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
CALIFICACIÓN
DE CARTERA POR NIVEL DE PREVISIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
A Cartera con requerimiento de previsión
del 1% |
80.55 |
86.85 |
89.54 |
91.63 |
95.01 |
96.07 |
96.55 |
96.73 |
B Cartera con requerimiento de previsión
del 5% |
4.54 |
3.26 |
3.08 |
2.53 |
1.42 |
1.50 |
1.37 |
1.35 |
C Cartera con requerimiento de previsión
del 10% |
1.56 |
0.99 |
0.71 |
0.71 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
D Cartera con requerimiento de previsión
del 20% |
1.27 |
0.72 |
0.52 |
0.42 |
0.77 |
0.48 |
0.34 |
0.32 |
E Cartera con requerimiento de previsión
del 30% |
1.28 |
0.76 |
0.55 |
0.48 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
F Cartera con requerimiento de previsión
del 50% |
4.66 |
3.22 |
2.12 |
1.32 |
0.64 |
0.39 |
0.35 |
0.31 |
G Cartera con requerimiento de previsión
del 80% |
2.21 |
1.53 |
0.74 |
0.70 |
0.48 |
0.25 |
0.23 |
0.27 |
H Cartera con requerimiento de previsión
del 100% |
3.82 |
2.56 |
2.54 |
2.09 |
1.61 |
1.29 |
1.07 |
0.98 |
LIQUIDEZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2) |
27.84 |
23.65 |
22.30 |
37.33 |
32.72 |
38.34 |
37.22 |
30.13 |
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto
Plazo |
76.16 |
71.39 |
83.76 |
90.11 |
74.19 |
70.17 |
71.43 |
67.32 |
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo |
37.61 |
38.96 |
47.80 |
52.60 |
42.61 |
41.01 |
40.92 |
38.71 |
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo |
33.87 |
35.22 |
43.35 |
48.02 |
39.01 |
37.55 |
37.39 |
35.54 |
SOLVENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Patrimonio/Activo |
9.97 |
9.59 |
9.33 |
8.70 |
8.44 |
8.43 |
8.64 |
8.18 |
Patrimonio/Activo+Contingte. |
8.98 |
8.61 |
8.49 |
7.98 |
7.71 |
7.64 |
7.82 |
7.32 |
Cartera Vencida Total + Ejecución Total /
Patrimonio |
53.93 |
34.58 |
23.97 |
19.77 |
14.98 |
11.66 |
10.13 |
11.34 |
Cartera Vencida Total + Eje.Total -
Prev/Patrimonio |
24.18 |
15.03 |
8.66 |
7.35 |
5.62 |
4.11 |
3.55 |
4.43 |
Coeficiente de Adecuación Patrimonial |
13.29 |
12.59 |
13.69 |
13.27 |
11.94 |
12.27 |
12.64 |
12.65 |
ESTRUCTURA
FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Activo Productivo/Activo+Contingente |
81.60 |
84.04 |
84.68 |
77.90 |
81.02 |
78.62 |
79.54 |
83.19 |
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente |
64.40 |
63.99 |
65.46 |
63.58 |
61.97 |
61.26 |
60.81 |
60.68 |
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo
con Costo |
39.22 |
43.71 |
41.37 |
33.15 |
41.66 |
38.96 |
41.89 |
47.93 |
Activo improductivo/Patrimonio |
204.88 |
185.45 |
180.39 |
277.06 |
246.32 |
279.86 |
261.61 |
229.48 |
RENTABILIDAD
(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Result.Fin.despues de
Incob./Activo+Contingente |
4.27 |
4.64 |
4.88 |
4.25 |
4.31 |
4.51 |
4.99 |
5.08 |
Result.de Operación
Bruto/Activo+Contingente |
5.69 |
6.29 |
7.29 |
6.12 |
6.18 |
6.37 |
6.37 |
6.42 |
Result.de Operación Neto Antes del
IUE/Activo+Contingente |
1.35 |
1.96 |
1.80 |
1.80 |
1.49 |
1.76 |
1.88 |
1.60 |
Result.Neto de la
Gestión/Activo+Contingente (ROA) |
1.21 |
1.86 |
1.73 |
1.69 |
1.35 |
1.50 |
1.36 |
1.07 |
Resultado Neto de la Gestión/Patrimonio
(ROE) |
13.33 |
21.16 |
20.28 |
20.59 |
17.28 |
19.50 |
17.57 |
14.21 |
RESULTADOS
(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingresos Financieros/Activo+Contingente |
6.93 |
7.06 |
7.32 |
6.44 |
5.58 |
5.51 |
6.08 |
6.14 |
Gastos Financieros/Activo+Contingente |
-2.36 |
-2.42 |
-2.44 |
-2.18 |
-1.27 |
-1.00 |
-1.08 |
-1.07 |
Ajustes netos por inflación y por
diferencias de cambio/Activo+Conting.(4) |
0.04 |
0.29 |
-0.53 |
0.02 |
0.00 |
0.01 |
0.00 |
0.00 |
Cargos por Incob.Netos de
Recuper./Activo+Conting. |
-0.78 |
-0.64 |
-0.89 |
-0.52 |
-0.71 |
-0.63 |
-0.43 |
-0.55 |
Otros Ingresos Operativos
Netos/Activo+Contingente |
1.45 |
1.64 |
2.41 |
1.87 |
1.88 |
1.86 |
1.38 |
1.35 |
Gastos de Administración/Activo+Contingente |
-3.99 |
-3.99 |
-4.13 |
-3.83 |
-4.00 |
-4.00 |
-4.11 |
-4.29 |
Ing.Extraord.y de
Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. |
0.05 |
0.01 |
0.05 |
0.01 |
0.01 |
0.01 |
0.05 |
0.03 |
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de
Uso-Terrenos |
12.80 |
13.17 |
13.50 |
14.50 |
15.68 |
15.55 |
15.90 |
16.25 |
DEVENGAMIENTO
DE INTERESES (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Productos por Cartera Vigente/Cartera
Vigente |
10.33 |
10.55 |
11.43 |
11.15 |
10.15 |
9.50 |
10.27 |
10.38 |
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la
Vista |
0.70 |
0.72 |
0.72 |
0.41 |
0.04 |
0.03 |
0.08 |
0.10 |
Int.Deptos.Caja de
Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro |
1.06 |
1.44 |
1.86 |
0.96 |
0.29 |
0.36 |
0.40 |
0.49 |
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo |
4.42 |
5.34 |
5.40 |
5.70 |
3.71 |
2.94 |
3.20 |
3.03 |
Int.Oblig.con Emp.con Participación
Estatal/Oblig.c/emp.con Part.Estatal |
|
|
|
1.67 |
0.91 |
0.24 |
0.21 |
0.33 |
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el
B.C.B. |
0.37 |
1.63 |
5.02 |
0.71 |
0.06 |
1.03 |
0.00 |
4.22 |
EFICIENCIA
ADMINISTRATIVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
RATIOS
DE EFICIENCIA (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos de Administración/Activo+Contingente |
3.76 |
3.99 |
4.13 |
3.83 |
4.00 |
4.00 |
4.11 |
4.29 |
Gastos de Administración/Activo Productivo
neto de Conting. |
5.25 |
5.47 |
5.51 |
5.27 |
5.62 |
5.66 |
5.90 |
6.00 |
Gastos de Administración/Cartera
Bruta+Contingente |
5.59 |
6.19 |
6.92 |
7.01 |
6.98 |
6.41 |
6.49 |
6.66 |
Gastos de Administración/Depósitos(5) |
6.01 |
6.11 |
6.09 |
5.51 |
5.73 |
5.81 |
6.10 |
6.45 |
ESTRUCTURA
DE GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos de Personal/Gastos de Administración |
41.77 |
42.61 |
42.41 |
43.85 |
46.12 |
49.78 |
50.26 |
49.52 |
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de
Administración |
7.59 |
7.20 |
6.54 |
6.90 |
6.76 |
6.61 |
6.61 |
5.91 |
Otros Gastos Administración/Gastos de
Administración |
50.64 |
50.19 |
51.04 |
49.26 |
47.12 |
43.61 |
43.13 |
44.57 |
Gastos de Administración/Total Egresos(6) |
40.67 |
42.25 |
39.80 |
42.22 |
44.50 |
51.87 |
49.59 |
52.29 |
CALCULO
DEL SPREAD EFECTIVO (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
SPREAD
EFECTIVO |
6.28 |
6.92 |
8.04 |
6.66 |
6.74 |
7.00 |
7.02 |
7.12 |
MARGEN
FINANCIERO |
4.52 |
4.91 |
5.21 |
4.48 |
4.54 |
4.77 |
5.30 |
5.41 |
Margen Financiero en Activos Productivos
Promedio Neto de Contingente |
5.78 |
6.19 |
6.61 |
6.11 |
6.11 |
6.36 |
7.14 |
7.00 |
Ingreso Promedio en Activos Productivos
Neto de Contingente (7) |
8.28 |
8.88 |
9.30 |
8.50 |
7.50 |
7.45 |
8.32 |
8.18 |
Costo Promedio de Fondos (8) |
-2.50 |
-2.68 |
-2.70 |
-2.39 |
-1.38 |
-1.09 |
-1.19 |
-1.18 |
Impacto Activos Improductivos Promedio
Neto de Contingente (9) |
-1.25 |
-1.28 |
-1.40 |
-1.63 |
-1.58 |
-1.59 |
-1.84 |
-1.60 |
MARGEN
OPERATIVO (10) |
1.75 |
2.01 |
2.83 |
2.18 |
2.21 |
2.23 |
1.71 |
1.70 |
UTILIZACION
DEL SPREAD EFECTIVO (5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
SPREAD
EFECTIVO |
6.28 |
6.92 |
8.04 |
6.66 |
6.74 |
7.00 |
7.02 |
7.12 |
Incobrabilidad |
-0.79 |
-0.63 |
-0.96 |
-0.54 |
-0.76 |
-0.68 |
-0.45 |
-0.59 |
Gastos administrativos |
-4.19 |
-4.44 |
-4.56 |
-4.18 |
-4.37 |
-4.40 |
-4.54 |
-4.77 |
Resultados extraordinarios |
0.07 |
0.01 |
0.04 |
0.00 |
0.01 |
0.00 |
0.00 |
0.05 |
Resultados gestiones anteriores |
0.01 |
0.00 |
0.01 |
0.01 |
0.00 |
0.01 |
0.04 |
-0.02 |
Ajustes netos por inflación y por diferencia
de cambio |
0.00 |
0.00 |
-0.59 |
0.03 |
0.00 |
0.01 |
0.00 |
-0.01 |
UTILIDAD NETA |
1.38 |
1.86 |
1.99 |
1.97 |
1.63 |
1.94 |
2.11 |
1.80 |
FUENTE:
Autoridad de Fiscalización del Sistema Financiero (ASFI) ex Superintendencia
de Bancos y Entidades Financieras (ex SBEF) |
|
|
|
(1) La "cartera" incluye el total de la cartera vigente, vencida, en
ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen
productos y no se deducen previsiones. |
(2) Obligaciones vista,
caja de ahorro y DPFs a 30 días. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(3) Anualizado. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(4) Abonos menos cargos
por diferencias de cambio y por ajustes por inflación. |
|
|
|
|
|
|
|
|
(5) Promedio
obligaciones vista , caja de ahorros y DPF |
|
|
|
|
|
|
|
|
(6) A partir
de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el
cálculo de este indicador |
|
|
|
|
|
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos /
activos productivos promedio netos de contingente, provenientes de cartera
vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00)
y disponibilidades (511.00). |
(8) Gastos
financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la
cuenta 420.00 |
|
|
|
|
|
|
|
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan.
provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod.
Prom.), los ingresos provenientes de
cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades
(511.00). |
(10) Ingresos
Operativos Netos/Activos Promedio. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Con la
aprobación de la Ley de Servicios Financieros, la estructura del sistema
financiero cambia, por tanto a partir del 2014 los datos del Dossier sobre
indicadores financieros |
se presentan
desagregados por tipo de entidad (Banco Múltiples, PYME, Entidades
Financieras de Vivienda y Cooperativas). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|